Das Marktrisiko ist die Gefahr eines Verlusts aus Wertschwankungen einer Position, die durch eine Veränderung der ihren Preis bestimmenden Faktoren wie Aktien- oder Rohstoffpreise, Wechselkurse und Zinssätze und deren jeweiligen Volatilitäten ausgelöst wird. Diese Wertschwankungen können sowohl Bilanz- als auch Ausserbilanzpositionen betreffen.
MR2: RWA-Veränderung der Positionen unter dem Modellansatz (IMA)
In der folgenden Übersicht werden die RWA-Veränderungen der Positionen des Handelsbuchs unter dem Modellansatz (IMA) innerhalb des 1. Halbjahres 2023 dargestellt.
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a |
b |
c |
d |
e |
f |
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VaR |
Stressbasierter VaR |
IRC |
CRM |
Übrige |
Total RWA |
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in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
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1 |
RWA per 31.12.2022 |
219 012 |
633 229 |
– |
– |
– |
852 241 |
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1a |
Regulatorische Anpassungen |
–12 032 |
–76 736 |
– |
– |
– |
–88 768 |
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1b |
RWA per 31.12.2022 (Tagesendwert) |
206 980 |
556 493 |
– |
– |
– |
763 473 |
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2 |
Veränderung im Risikoniveau |
–30 721 |
–281 489 |
– |
– |
– |
–312 210 |
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8a |
RWA per 30.6.2023 (Tagesendwert) |
176 259 |
275 004 |
– |
– |
– |
451 263 |
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8b |
Regulatorische Anpassungen |
10 468 |
11 084 |
– |
– |
– |
21 552 |
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8 |
RWA per 30.6.2023 |
186 727 |
286 088 |
– |
– |
– |
472 815 |
Begriffserläuterungen:
- RWA am Ende der vorangegangenen/aktuellen Berichtsperiode bezeichnet die RWA (60-Tage-Mittel) am jeweiligen Halbjahresende.
- Regulatorische Anpassungen ergeben sich aus der Differenz von RWA (Tagesendwert) und RWA (60-Tage-Mittel) zu Beginn und am Ende der Betrachtungsperiode.
- RWA am Ende der vorangegangenen/aktuellen Berichtsperiode (Tagesendwert) bezeichnet die RWA am jeweiligen Tagesende, d.h. ohne die Bildung eines 60-Tage-Mittels.
- Veränderungen im Risikoniveau beinhalten alle Anpassungen im Risiko aufgrund von Positionsveränderungen. Wechselkursschwankungen werden ebenfalls bei den Veränderungen im Risikoniveau ausgewiesen, da sie als ein Bestandteil der durch Positionsveränderungen ausgelösten RWA-Schwankungen angesehen werden können.
MR3: Modellbasierte Werte für das Handelsbuch
In der folgenden Übersicht werden Minimum, Maximum, Durchschnitt sowie die Halbjahresendwerte des mit dem Modellansatz berechneten Value at Risk in einem 10-Tages-Horizont dargestellt.
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a in 1000 CHF |
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1 |
Maximum |
6 581 |
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2 |
Durchschnitt |
4 389 |
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3 |
Minimum |
2 410 |
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4 |
VaR per 30.6.2023 |
3 629 |
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5 |
Maximum |
11 464 |
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6 |
Durchschnitt |
7 795 |
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7 |
Minimum |
5 055 |
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8 |
Stressbasierter VaR per 30.6.2023 |
5 641 |
MR4: Vergleich der VaR-Schätzungen mit Gewinnen und Verlusten
Die folgende Backtesting- Grafik stellt den regulatorischen Value at Risk dem täglichen Handels-P&L während eines Jahres gegenüber. Unser Markt-Risikomodell verzeichnete im ersten Halbjahr 2023 einen Ausnahmefall. Unter Ausnahmefällen versteht die Basler Kantonalbank alle Tagesverluste, die über dem 99%-Tages-Value at Risk liegen. Unter normalen Umständen erwartet die Basler Kantonalbank zwei bis drei solche Ausnahmefälle pro Jahr. Der Haupttreiber für den Ausnahmefall im Backtesting am 15.3.23 war ein Ansteigen der Credit-Spreads von Anleihen.
