Das Marktrisiko ist die Gefahr eines Verlusts aus Wertschwankungen einer Position, die durch eine Veränderung der ihren Preis bestimmenden Faktoren wie Aktien- oder Rohstoffpreise, Wechselkurse und Zinssätze und deren jeweiligen Volatilitäten ausgelöst wird. Diese Wertschwankungen können sowohl Bilanz- als auch Ausserbilanzpositionen betreffen.
MR2: RWA-Veränderung der Positionen unter dem Modellansatz (IMA)
In der folgenden Übersicht werden die RWA-Veränderungen der Positionen des Handelsbuchs unter dem Modellansatz (IMA) innerhalb des 1. Halbjahres 2021 dargestellt.
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a |
b |
c |
d |
e |
f |
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VaR |
Stressbasierter VaR |
IRC |
CRM |
Übrige |
Total RWA |
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in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
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1 |
RWA per 31.12.2020 |
254 970 |
408 153 |
– |
– |
– |
663 123 |
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1a |
Regulatorische Anpassungen |
–41 914 |
–131 142 |
– |
– |
– |
–173 056 |
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1b |
RWA per 31.12.2020 (Tagesendwert) |
213 056 |
277 011 |
– |
– |
– |
490 067 |
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2 |
Veränderung im Risikoniveau |
–36 776 |
248 696 |
– |
– |
– |
211 920 |
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8a |
RWA per 30.6.2021 (Tagesendwert) |
176 281 |
525 707 |
– |
– |
– |
701 987 |
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8b |
Regulatorische Anpassungen |
4 125 |
–49 219 |
– |
– |
– |
–45 094 |
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8 |
RWA per 30.6.2021 |
180 406 |
476 488 |
– |
– |
– |
656 894 |
Begriffserläuterungen:
- RWA am Ende der vorangegangenen/aktuellen Berichtsperiode bezeichnet die RWA (60-Tage-Mittel) am jeweiligen Halbjahresende.
- Regulatorische Anpassungen ergeben sich aus der Differenz von RWA (Tagesendwert) und RWA (60-Tage-Mittel) zu Beginn und am Ende der Betrachtungsperiode.
- RWA am Ende der vorangegangenen/aktuellen Berichtsperiode (Tagesendwert) bezeichnet die RWA am jeweiligen Tagesende, d.h. ohne die Bildung eines 60-Tage-Mittels.
- Veränderungen im Risikoniveau beinhalten alle Anpassungen im Risiko aufgrund von Positionsveränderungen. Wechselkursschwankungen werden ebenfalls bei den Veränderungen im Risikoniveau ausgewiesen, da sie als ein Bestandteil der durch Positionsveränderungen ausgelösten RWA-Schwankungen angesehen werden können.
MR3: Modellbasierte Werte für das Handelsbuch
In der folgenden Übersicht werden Minimum, Maximum, Durchschnitt sowie die Halbjahresendwerte des mit dem Modellansatz berechneten Value at Risk in einem 10-Tages-Horizont dargestellt.
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a in 1000 CHF |
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VaR für eine Haltedauer von zehn Tagen und einem Konfidenzniveau von 99% |
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1 |
Maximum |
5 912 |
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2 |
Durchschnitt |
4 171 |
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3 |
Minimum |
2 708 |
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4 |
VaR per 30.6.2021 |
3 629 |
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Stressbasierter VaR für eine Haltedauer von zehn Tagen und einem Konfidenzniveau von 99% |
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5 |
Maximum |
13 329 |
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6 |
Durchschnitt |
8 632 |
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7 |
Minimum |
5 386 |
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8 |
Stressbasierter VaR per 30.6.2021 |
10 784 |
MR4: Vergleich der VaR-Schätzungen mit Gewinnen und Verlusten
Die folgende Backtesting-Grafik stellt den regulatorischen Value at Risk dem täglichen Handels-P&L während eines Jahres gegenüber. Unser Markt-Risikomodell verzeichnete im ersten Halbjahr 2021 keine Ausnahmefälle. Unter Ausnahmefällen versteht die Basler Kantonalbank alle Tagesverluste, die über dem 99%-Tages-Value at Risk liegen. Unter normalen Umständen erwartet die Basler Kantonalbank zwei bis drei solcher Ausnahmefälle pro Jahr.
