CC1: Darstellung der regulatorisch anrechenbaren Eigenmittel
a): Zusammensetzung des regulatorischen Kapitals
|
|
Beträge in 1000 CHF |
Referenz 1 |
|
|
|
Hartes Kernkapital (CET1) |
|
|
|
1 |
Ausgegebenes einbezahltes Gesellschaftskapital, vollständig anrechenbar |
304 000 |
A |
|
2 |
Gewinnreserven, inkl. Reserven für allgemeine Bankrisiken / Gewinn- (Verlust-)vortrag und Periodengewinn (-verlust) 2 |
3 476 011 |
B |
|
3 |
Kapitalreserven und Fremdwährungsumrechnungsreserve (+/-) und übrige Reserven |
132 051 |
B |
|
5 |
Minderheitsanteile, als CET1 anrechenbar 2 |
– |
|
|
6 |
Hartes Kernkapital, vor regulatorischen Anpassungen |
3 912 062 |
|
|
|
Regulatorische Anpassungen bzgl. harten Kernkapitals |
|
|
|
28 |
Summe der CET1-Anpassungenn |
– |
|
|
29 |
Hartes Kernkapital (net CET1) |
3 912 062 |
|
|
|
Zusätzliches Kernkapital (AT1) |
|
|
|
30 |
Ausgegebene und einbezahlte Instrumente, vollständig anrechenbar |
210 627 |
|
|
31 |
Davon Eigenkapitalinstrumente gemäss Abschluss |
50 150 |
C |
|
32 |
Davon Schuldtitelinstrumente gemäss Abschluss |
160 477 |
D |
|
36 |
Summe des zusätzlichen Kernkapitals, vor regulatorischen Anpassungen |
210 627 |
|
|
|
Regulatorische Anpassungen am zusätzlichen Kernkapital |
|
|
|
37 |
Netto Long-Position in eigenen AT1-Instrumenten |
–80 627 |
F |
|
43 |
Summe der AT1- regulatorischen Anpassungen |
–80 627 |
|
|
44 |
Zusätzliches Kernkapital (net AT1) |
130 000 |
|
|
45 |
Kernkapital (net tier 1 = net CET1 + net AT1) |
4 042 062 |
|
|
|
Ergänzungskapital (T2) |
|
|
|
50 |
Wertberichtigungen; Rückstellungen und Abschreibungen aus Vorsichtsgründen; Zwangsreserven auf Finanzanlagen |
1 221 |
|
|
|
Regulatorische Anpassungen am Ergänzungskapital |
|
|
|
57 |
Summe der T2-Anpassungen |
– |
|
|
58 |
Ergänzungskapital (net T2) |
1 221 |
|
|
59 |
Regulatorisches Kapital (net T1 + net T2) |
4 043 283 |
|
1 Referenz zu kombinierter Tabelle LI1 und CC2.
2 Vom Periodengewinn von 108,3 Mio. CHF wird der nicht an die Kapitaleigener auszuschüttende Teil von 24,1 Mio. CHF in den Gewinnreserven berücksichtigt.
b): Summe der risikogewichteten Positionen
|
|
|
Beträge in 1000 CHF |
Referenz |
|
60 |
Summe der risikogewichteten Positionen |
23 737 911 |
|
c): Kapitalquoten nach Basel III
In der folgenden Übersicht werden die unterschiedlichen Kapitalquoten nach den Vorgaben der Eigenmittelverordnung berechnet. Die jeweiligen Quoten ergeben sich aus dem Verhältnis der Kapitalart (bspw. CET1) zur Summe der risikogewichteten Positionen (Tabelle CC1b, Zeile 60). Die Anforderungen an die Quoten werden ebenfalls in der Eigenmittelverordnung definiert und ergeben sich unter anderem aus der Einstufung der BKB als Kategorie 3 Bank. Die Gesamtanforderung des regulatorischen Kapitals setzt sich zusammen aus den Mindesteigenmitteln von 8% sowie einem Eigenmittelpuffer von 4% für die Banken der Kategorie 3 gemäss Anhang 8 ERV, zuzüglich des antizyklischen Puffers. Der antizyklische Puffer wurde vom Bundesrat am 27. März 2020 aufgrund der Corona-Krise deaktiviert.
|
|
|
Nettozahlen (nach Berücksichtigung der Übergangsbestimmungen) in % der risikogewichteten Positionen |
Referenz |
|
61 |
CET1-Quote (Ziffer 29, in % der risikogewichteten Positionen) |
16,48 |
|
|
62 |
T1-Quote (Ziffer 45, in % der risikogewichteten Positionen) |
17,03 |
|
|
63 |
Quote bzgl. des regulatorischen Kapitals (Ziffer 59, in % der risikogewichteten Positionen) |
17,03 |
|
|
64 |
Institutsspezifische CET1-Pufferanforderungen gemäss Basler Mindeststandards (Eigenmittelpuffer + antizyklischer Puffer gemäss Art. 44a ERV + Eigenmittelpuffer für systemrelevante Banken) (in % der risikogewichteten Positionen) |
2,50 |
|
|
65 |
Davon Eigenmittelpuffer gemäss Basler Mindeststandards (in % der risikogewichteten Positionen) |
2,50 |
|
|
66 |
Davon antizyklischer Puffer gemäss Basler Mindeststandards (Art. 44a ERV, in % der risikogewichteten Positionen) |
– |
|
|
68 |
Verfügbares CET1 zur Deckung der Pufferanforderungen nach Basler Mindeststandards (nach Abzug von CET1 zur Deckung der Mindestanforderungen und ggf. zur Deckung von TLAC-Anforderungen) (in % der risikogewichteten Positionen) |
9,03 |
|
|
68a |
CET1-Gesamtanforderung nach Anhang 8 ERV zuzüglich der antizyklischen Puffer nach Art. 44 und 44a ERV (in % der risikogewichteten Positionen) |
7,80 |
|
|
68b |
Davon antizyklische Puffer nach Art. 44 und 44a ERV (in % der risikogewichteten Positionen) |
– |
|
|
68c |
Verfügbares CET1 (in % der risikogewichteten Positionen) |
12,83 |
|
|
68d |
T1-Gesamtanforderung nach Anhang 8 ERV zuzüglich der antizyklischen Puffer nach Art. 44 und 44a ERV (in % der risikogewichteten Positionen) |
9,60 |
|
|
68e |
Verfügbares T1 (in % der risikogewichteten Positionen) |
14,63 |
|
|
68f |
Gesamtanforderung regulatorisches Kapital nach Anhang 8 ERV zuzüglich der antizyklischen Puffer nach Art. 44 und 44a ERV (in % der risikogewichteten Positionen) |
12,00 |
|
|
68g |
Verfügbares regulatorisches Kapital (in % der risikogewichteten Positionen) |
17,03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nettozahlen (nach Berücksichtigung der Übergangsbestimmungen) in 1000 CHF |
Referenz |
|
|
Beträge unter den Schwellenwerten für Abzüge (vor Risikogewichtung) |
|
|
|
72 |
Nicht qualifizierte Beteiligungen im Finanzbereich und andere TLAC-Investments |
52 501 |
|
|
|
Anwendbare Obergrenzen für den Einbezug in T2 |
|
|
|
76 |
Anrechenbare Wertberichtigungen im T2 im Rahmen des SA-BIZ-Ansatzes |
1 221 |
|
|
77 |
Obergrenze für die Anrechnung der Wertberichtigungen im SA-BIZ-Ansatz |
250 327 |
|
CCA: Hauptmerkmale regulatorischer Eigenkapitalinstrumente und anderer TLAC-Instrumente
|
|
|
Dotationskapital |
Partizipationsschein |
|
1 |
Emittent |
Basler Kantonalbank |
Basler Kantonalbank |
|
2 |
ISIN |
n/a |
CH0009236461 |
|
3 |
Auf das Instrument anwendbares Recht |
Schweizer Recht |
Schweizer Recht |
|
|
Aufsichtsrechtliche Behandlung |
Dotationskapital |
Partizipationsschein |
|
4 |
Im Rahmen der Regeln nach den Übergangsbestimmungen von Basel III |
Hartes Kernkapital (CET1) |
Zusätzliches Kernkapital (AT1) |
|
5 |
Im Rahmen der nach Ablauf der Basel III Übergangsbestimmungen geltenden Regeln |
Hartes Kernkapital (CET1) |
Zusätzliches Kernkapital (AT1) |
|
6 |
Anrechenbar auf Einzelstufe, Gruppenstufe, Einzel- und Gruppenstufe |
Solo- und Konzernebene |
Solo- und Konzernebene |
|
7 |
Art des Instruments |
Sonstige Instrumente |
Beteiligungstitel |
|
8 |
In den aufsichtsrechtlichen Eigenmitteln angerechneter Betrag (in Mio. CHF) |
304,00 |
50,15 |
|
9 |
Nominalwert des Instruments |
304 000 in 1000 CHF |
5 900 000 Stück je CHF 8.50 |
|
10 |
Buchhalterische Klassifizierung |
Gesellschaftskapital |
Gesellschaftskapital |
|
11 |
Ursprüngliches Emissionsdatum |
1.10.1899 |
15.9.1986 |
|
12 |
Mit oder ohne Fälligkeit |
Unbegrenzt |
Unbegrenzt |
|
13 |
Ursprüngliches Fälligkeitsdatum |
n/a |
n/a |
|
14 |
Emittent kann vorzeitig kündigen, vorbehaltlich aufsichtsrechtliche Genehmigung |
Nein |
Nein |
|
15 |
Falkultatives Call-Datum, bedingte Call-Daten (Steuer oder aufsichtsrechtlich) und Rückzahlungsbetrag |
n/a |
n/a |
|
16 |
Spätere Call-Daten, sofern anwendbar |
n/a |
n/a |
|
|
Coupons/Dividenden |
Dotationskapital |
Partizipationsschein |
|
17 |
Fixe oder variable Dividende / Coupon |
n/a |
Variabel |
|
18 |
Couponsatz und Index, wo anwendbar |
n/a |
n/a |
|
19 |
Existenz eines Dividendenstoppers (keine Dividende auf dem Instrument impliziert keine Dividende auf den normalen Aktien) |
n/a |
Nein |
|
20 |
Zins- / Dividendenzahlung vollständig fakultativ, teilweise fakultativ oder verbindlich |
Gewinnausschüttung diskretionär |
Dividendenzahlung diskretionär |
|
21 |
Existenz eines Step up oder anderer Anreize zur Rückzahlung |
Nein |
Nein |
|
22 |
Nicht kumulativ oder kumulativ |
Nicht kumulativ |
Nicht kumulativ |
|
23 |
Wandelbar oder nicht wandelbar |
Nicht wandelbar |
Nicht wandelbar |
|
30 |
Forderungsverzicht |
Nein |
Nein |
|
31 |
Bei Forderungsverzicht: Auslöser für Verzicht |
n/a |
n/a |
|
32 |
Bei Forderungsverzicht: vollständig oder teilweise |
n/a |
n/a |
|
33 |
Bei Forderungsverzicht: permanent oder temporär |
n/a |
n/a |
|
34 |
Bei temporärem Forderungsverzicht: Beschrieb des Write-Up Mechanismus |
n/a |
n/a |
|
34a |
Art der Nachrangigkeit |
Statutarisch |
Statutarisch |
|
35 |
Position in der Subordinationshierarchie im Liquidationsfall (Angabe der Art des Instruments, das direkt vorrangig zum Instrument in der Gläubigerhierarchie der betroffenen juristischen Einheit ist) |
AT1-Instrumente |
Nachrangig zu allen anderen nachrangigen Verpflichtungen ausser zu pari-passu Instrumenten. Für das Partizipationskapital besteht keine Staatsgarantie |
|
36 |
Existenz von Charakteristika, die eine vollständige Anerkennung nach den Basel III Regeln verhindern |
Nein |
Nein |
|
|
|
Tier 1-Anleihe |
Tier 1-Anleihe |
|
1 |
Emittent |
Basler Kantonalbank |
Bank Cler AG |
|
2 |
ISIN |
CH0545754696 |
CH0563348728 |
|
3 |
Auf das Instrument anwendbares Recht |
Schweizer Recht |
Schweizer Recht |
|
|
Aufsichtsrechtliche Behandlung |
Tier 1-Anleihe |
Tier 1-Anleihe |
|
4 |
Im Rahmen der Regeln nach den Übergangsbestimmungen von Basel III |
Zusätzliches Kernkapital (AT1) |
Zusätzliches Kernkapital (AT1) |
|
5 |
Im Rahmen der nach Ablauf der Basel III Übergangsbestimmungen geltenden Regeln |
Zusätzliches Kernkapital (AT1) |
Zusätzliches Kernkapital (AT1) |
|
6 |
Anrechenbar auf Einzelstufe, Gruppenstufe, Einzel- und Gruppenstufe |
Solo- und Konzernebene |
Konzernebene |
|
7 |
Art des Instruments |
Hybride Instrumente (Nachrangige Anleihe mit bedingtem Forderungsverzicht) |
Hybride Instrumente (Nachrangige Anleihe mit bedingtem Forderungsverzicht) |
|
8 |
In den aufsichtsrechtlichen Eigenmitteln angerechneter Betrag (in Mio. CHF) |
100,00 |
63,50 |
|
9 |
Nominalwert des Instruments |
100 000 in 1000 CHF |
90 000 in 1000 CHF |
|
10 |
Buchhalterische Klassifizierung |
Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
|
11 |
Ursprüngliches Emissionsdatum |
17.9.2020 |
25.11.2020 |
|
12 |
Mit oder ohne Fälligkeit |
Unbegrenzt |
Unbegrenzt |
|
13 |
Ursprüngliches Fälligkeitsdatum |
n/a |
n/a |
|
14 |
Emittent kann vorzeitig kündigen, vorbehaltlich aufsichtsrechtliche Genehmigung |
Ja |
Ja |
|
15 |
Falkultatives Call-Datum, bedingte Call-Daten (Steuer oder aufsichtsrechtlich) und Rückzahlungsbetrag |
Erstmals per 17.3.2026 Tilgung der Anleihe als Ganzes |
Erstmals per 25.11.2025 Tilgung der Anleihe als Ganzes |
|
16 |
Spätere Call-Daten, sofern anwendbar |
Danach jährlich per 17.3. |
Danach jährlich per 25.11. |
|
|
Coupons/Dividenden |
Tier 1-Anleihe |
Tier 1-Anleihe |
|
17 |
Fixe oder variable Dividende / Coupon |
Fest bis zum vorzeitigen Kündigungstermin, danach Neufestsetzung alle 5 Jahre |
Fest bis zum vorzeitigen Kündigungstermin, danach Neufestsetzung alle 5 Jahre |
|
18 |
Couponsatz und Index, wo anwendbar |
1,875% bis zum 17.3.2026, danach Neufestsetzung auf dem relevanten Kapitalmarktsatz (Swap-Satz) für eine Laufzeit von 5 Jahren (Minimum 0%) plus Aufschlag von 1,875%. |
3,000% bis zum 25.11.2025, danach Neufestsetzung auf dem relevanten Kapitalmarktsatz (Swap-Satz) für eine Laufzeit von 5 Jahren (Minimum 0%) plus Aufschlag von 3,000%. |
|
19 |
Existenz eines Dividendenstoppers (keine Dividende auf dem Instrument impliziert keine Dividende auf den normalen Aktien) |
Partiell |
Partiell |
|
20 |
Zins- / Dividendenzahlung vollständig fakultativ, teilweise fakultativ oder verbindlich |
Zinszahlung verbindlich mit bedingtem Forderungsverzicht |
Zinszahlung verbindlich mit bedingtem Forderungsverzicht |
|
21 |
Existenz eines Step up oder anderer Anreize zur Rückzahlung |
Nein |
Nein |
|
22 |
Nicht kumulativ oder kumulativ |
Nicht kumulativ |
Nicht kumulativ |
|
23 |
Wandelbar oder nicht wandelbar |
Nicht wandelbar, Forderungsverzicht |
Nicht wandelbar, Forderungsverzicht |
|
30 |
Forderungsverzicht |
Ja |
Ja |
|
31 |
Bei Forderungsverzicht: Auslöser für Verzicht |
Unterschreitung der harten Kernkapitalquote (CET1 Quote) auf Stufe Stammhaus Basler Kantonalbank von 5,125% oder bei Feststellung einer drohenden Insolvenz (PONV) durch die FINMA |
Unterschreitung der harten Kernkapitalquote (CET1 Quote) auf Stufe Bank Cler AG von 5,125% oder bei Feststellung einer drohenden Insolvenz (PONV) durch die FINMA |
|
32 |
Bei Forderungsverzicht: vollständig oder teilweise |
Vollständig oder teilweise |
Vollständig oder teilweise |
|
33 |
Bei Forderungsverzicht: permanent oder temporär |
Dauerhaft |
Dauerhaft |
|
34 |
Bei temporärem Forderungsverzicht: Beschrieb des Write-Up Mechanismus |
n/a |
n/a |
|
34a |
Art der Nachrangigkeit |
Vertraglich |
Vertraglich |
|
35 |
Position in der Subordinationshierarchie im Liquidationsfall (Angabe der Art des Instruments, das direkt vorrangig zum Instrument in der Gläubigerhierarchie der betroffenen juristischen Einheit ist) |
Nachrangig zu allen nicht-nachrangigen Forderungen gegenüber der Emittentin und zu anderen nachrangigen Forderungen gegenüber der Emittentin (inklusive Tier 2 Instrumenten), mit Ausnahme von Forderungen gegenüber der Emittentin unter gleichrangigen Instrumenten (inklusive andere Additional Tier 1 Instrumente); pari passu untereinander sowie mit den Forderungen gegenüber der Emittentin unter gleichrangigen Instrumenten; vorrangig zu Eigenkapital- und gleichartigen Instrumenten der Emittentin. |
Nachrangig zu allen nicht-nachrangigen Forderungen gegenüber der Emittentin und zu anderen nachrangigen Forderungen gegenüber der Emittentin (inklusive Tier 2 Instrumenten), mit Ausnahme von Forderungen gegenüber der Emittentin unter gleichrangigen Instrumenten (inklusive andere Additional Tier 1 Instrumente); pari passu untereinander sowie mit den Forderungen gegenüber der Emittentin unter gleichrangigen Instrumenten; vorrangig zu Eigenkapital- und gleichartigen Instrumenten der Emittentin. |
|
36 |
Existenz von Charakteristika, die eine vollständige Anerkennung nach den Basel III Regeln verhindern |
Nein |
Nein |