CCRA: Gegenpartei-Kreditrisiko – allgemeine Angaben
Bei den Gegenpartei-Kreditrisiken handelt es sich um Risiken gegenüber Gegenparteien von Derivat- und Wertpapierfinanzierungsgeschäften (SFTs). Für die Überwachung der Gegenpartei-Kreditrisiken werden pro Gegenpartei respektive -gruppe Limiten geführt. Die Derivatpositionen werden nach dem Standardansatz SA-CCR gemäss Art. 3-27 der Verordnung der FINMA über die «Kreditrisiken der Banken und Wertpapierhäuser» (KreV-FINMA) berechnet. Die Besicherung der Wiederbeschaffungswerte erfolgt auf täglicher Basis, hauptsächlich durch Cash Collaterals. Dies trägt zu einer Minimierung der Wrong-Way-Risiken bei. Positionen gegenüber zentralen Gegenparteien (CCPs) sind durch Initial Margins und Variation Margins geregelt. Die Auswirkungen einer Verschlechterung des BKB-Ratings werden als gering eingestuft. Die Wertpapierfinanzierungsgeschäfte werden nach dem umfassenden Ansatz gemäss Art. 92-101 der Verordnung der FINMA über die «Kreditrisiken der Banken und Wertpapierhäuser» (KreV-FINMA) berechnet.
Für weitere Informationen zum Kreditrisikomanagement verweisen wir auf die Erläuterungen zum Risikomanagement im publizierten Geschäftsbericht 2025 der Basler Kantonalbank.
CCR3: Gegenpartei-Kreditrisiko – Positionen nach Positionsklassen und Risikogewichtung nach dem SA-BIZ
In der folgenden Übersicht werden die berechneten Gegenpartei-Kreditrisikopositionen den von der Eigenmittelverordnung vorgesehenen Risikogewichtungen zugeordnet.
a | b | c | d | e | f | g | h | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Positionsklasse/Risikogewichtung | 0% 10% 15% | 20% 25% | 30% 35% | 40% 45% 50% | 75% 80% 85% | 90% 100% | 130% 150% | Total der Positionen mit Gegenpartei-Kreditrisiko | |
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | ||
1 | Zentralregierungen, Zentralbanken und supranationale Organisationen | 1 141 | - | - | - | - | - | - | 1 141 |
2 | Öffentlich-rechtliche Körperschaften | - | 254 763 | - | 14 105 | - | - | - | 268 868 |
3 | Multilaterale Entwicklungsbanken | 7 118 | - | - | - | - | - | - | 7 118 |
4 | Banken | - | 1 591 378 | 311 610 | 61 379 | - | - | 88 100 | 2 052 467 |
davon: kontoführende Wertpapierhäuser und andere Finanzinstitute ohne Bankbewilligung, jedoch mit gleichwertiger Regulierung und Aufsicht | - | - | - | - | - | - | 2 082 | 2 082 | |
5 | Unternehmen | - | 6 440 | - | 96 171 | 109 291 | 457 061 | 9 | 668 972 |
davon: nicht kontoführende Wertpapierhäuser und andere Finanzinstitute, soweit nicht in Zeile 4 erfasst | - | 6 440 | - | 13 692 | 27 741 | 7 322 | - | 55 195 | |
6 | Retailpositionen | - | - | - | - | - | 17 401 | - | 17 401 |
12 | TOTAL | 8 259 | 1 852 581 | 311 610 | 171 655 | 109 291 | 474 462 | 88 109 | 3 015 967 |
CCR5: Gegenpartei-Kreditrisiko – Zusammensetzung der Sicherheiten für die dem Gegenpartei-Kreditrisiko ausgesetzten Positionen
In der folgenden Übersicht sind die erhaltenen und gelieferten Sicherheiten im Zusammenhang mit Gegenpartei-Kreditrisiken von Derivattranskationen oder Wertpapierfinanzierungen (SFTs) aufgeteilt nach ihrer Insolvenzgebundenheit ersichtlich.
a | b | c | d | e | f | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Bei Derivattransaktionen verwendete Sicherheiten | Bei SFTs verwendete Sicherheiten | |||||
Fair Value der erhaltenen Sicherheiten | Fair Value der gelieferten Sicherheiten | Fair Value der erhaltenen Sicherheiten | Fair Value der gelieferten Sicherheiten | |||
Segregiert1 | Nicht segregiert | Segregiert1 | Nicht segregiert | |||
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | |
Flüssige Mittel in CHF | - | 266 030 | - | 190 258 | 103 623 | 2 255 378 |
Flüssige Mittel in ausländischer Währung | - | 41 530 | - | 83 030 | 1 946 858 | 4 807 119 |
Forderungen gegenüber der Eidgenossenschaft (inkl. Schweizerische Nationalbank) | - | - | - | - | 2 613 196 | 3 041 984 |
Forderungen gegenüber ausländischen Staaten (inkl. Zentalbanken) | - | - | - | 69 981 | 7 077 883 | 6 320 912 |
Forderungen gegenüber staatlichen Stellen | 1 537 | - | 15 712 | - | 316 290 | 465 520 |
Forderungen gegenüber Multilateralen Entwicklungsbanken und internationalen Organisationen | - | - | - | 141 621 | 1 302 348 | 1 199 487 |
Forderungen gegenüber Banken | 25 912 | - | 77 624 | 27 462 | 2 411 621 | 2 344 172 |
Unternehmensanleihen | 2 562 | - | 17 381 | - | 3 102 118 | 1 192 518 |
Instrumente mit Beteiligungscharakter | - | - | - | - | 5 182 691 | 2 344 842 |
Übrige Sicherheiten | - | - | - | - | 17 814 | 4 072 |
TOTAL | 30 011 | 307 560 | 110 717 | 512 352 | 24 074 442 | 23 976 004 |
1«Segregiert» bezeichnet, dass die Sicherheiten so gehalten werden, dass sie nicht in eine Konkursmasse fallen (bankruptcy-remote). Für Details vgl. §200-203 von „Capital requirements for bank exposures to central counterparties“, April 2014.
CCR6: Gegenpartei-Kreditrisiko – Kreditderivatpositionen
Der Konzern Basler Kantonalbank weist per 31.12.2025 keine Kreditderivatpositionen aus.
CCR8: Gegenpartei-Kreditrisiko – Positionen gegenüber zentralen Gegenparteien (CCP)
In der folgenden Übersicht ist eine umfassende Darstellung der Positionen der Basler Kantonalbank gegenüber zentralen Gegenparteien ersichtlich.
a | b | ||
|---|---|---|---|
EAD (nach CRM)1 | RWA | ||
in 1000 CHF | in 1000 CHF | ||
1 | Positionen gegenüber QCCP: Total2 | n.a. | 16 488 |
2 | Positionen aufgrund von Transaktionen mit QCCP, unter Ausschluss von Ersteinschusszahlungen und Beiträge an den Ausfallfonds | 406 406 | 8 128 |
3 | davon Over-the-Counter-Derivate (OTC-Derivate) | 388 230 | 7 765 |
4 | davon börsengehandelte Derivate | 11 502 | 230 |
5 | davon Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (SFT) | 6 674 | 133 |
7 | Segregierte Ersteinschusszahlungen3 | 110 717 | n.a. |
8 | Nicht segregierte Ersteinschusszahlungen3 | 212 193 | 4 244 |
9 | Vorfinanzierte Beiträge an den Ausfallfonds4 | 22 448 | 4 116 |
10 | Nicht vorfinanzierte Beiträge an den Ausfallfonds5 | 45 454 | - |
1Der massgebende Betrag zur Berechnung der Mindesteigenmittel nach Berücksichtigung von Risikominderungstechniken, Wertanpassungen aufgrund des Gegenpartei-Kreditrisikos (Credit Valuation Adjustments) und Anpassungen für spezifisches Wrong-Way-Risiko.
2Eine qualifizierte zentrale Gegenpartei ist ein Unternehmen, das aufgrund einer entsprechenden Bewilligung der zuständigen Aufsichtsbehörde als zentrale Gegenpartei aktiv sein darf.
3«Segregiert» bedeutet, dass die Sicherheiten so gehalten werden, dass sie nicht in eine Konkursmasse fallen (bankruptcy remote).
4Die effektiven vorfinanzierten Beiträge oder die Beteiligung an solchen Beiträgen im Rahmen von Mechanismen zur Verlustteilung.
5Die Beiträge gemäss Fussnote 4 mit dem Unterschied, dass diese nicht vor Eintritt eines Verlustereignisses einbezahlt werden.