LR1: Leverage Ratio – Vergleich der Bilanzaktiven und des Gesamtengagements für die Leverage Ratio
Für die Berechnung der ungewichteten Eigenmittelquote (Leverage Ratio) wird das anrechenbare Kernkapital (Tier 1-Kapital) durch das Gesamtengagement dividiert. Das Gesamtengagement für die Berechnung der Leverage Ratio setzt sich aus Bilanzpositionen, Derivaten, Wertpapierfinanzierungsgeschäften (SFTs) und Ausserbilanzpositionen zusammen und beläuft sich per 31. Dezember 2022 auf 62,171 Mrd. CHF. Das anrechenbare Kernkapital von 4,288 Mrd. CHF dividiert durch das Gesamtengagement ergibt eine Leverage Ratio von 6,9 % per 31. Dezember 2022.
In den folgenden beiden Darstellungen werden detaillierte Informationen zur Datengrundlage für die Berechnung der Leverage Ratio gegeben.
|
|
|
31.12.2022 |
31.12.2021 |
Veränderung Vorperiode |
|
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
1 |
Summe der Aktiven gemäss der veröffentlichten Rechnungslegung |
55 229 471 |
53 469 809 |
1 759 662 |
|
2 |
Anpassungen in Bezug auf Investitionen in Bank-, Finanz-, Versicherungs- und Kommerzgesellschaften, die rechnungslegungsmässig, aber nicht regulatorisch konsolidiert sind (Rz 6/7 FINMA-RS 2015/3), sowie Anpassungen in Bezug auf Vermögenswerte, die vom Kernkapital abgezogen werden (Rz 16/17 FINMA-RS 2015/3) |
1 139 |
1 197 |
–58 |
|
4 |
Anpassungen in Bezug auf Derivate (Rz 21–51 FINMA-RS 2015/3) |
1 019 586 |
1 186 087 |
–166 501 |
|
5 |
Anpassungen in Bezug auf Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (Securities Financing Transactions, SFT) (Rz 52–73 FINMA-RS 2015/3) |
589 403 |
421 583 |
167 820 |
|
6 |
Anpassungen in Bezug auf Ausserbilanzgeschäfte (Umrechnung der Ausserbilanzgeschäfte in Kreditäquivalente) (Rz 74–76 FINMA-RS 2015/3) |
5 331 160 |
4 859 096 |
472 064 |
|
8 |
Gesamtengagement für die Leverage Ratio (Summe der Zeilen 1–7) |
62 170 759 |
59 937 772 |
2 232 987 |
LR2: Leverage Ratio – detaillierte Darstellung
|
Bilanzpositionen |
31.12.2022 |
31.12.2021 |
Veränderung Vorperiode |
|
|
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
1 |
Bilanzpositionen (ohne Derivate und SFT, aber inkl. Sicherheiten) (Rz 14/15 FINMA-RS 2015/3) |
49 135 855 |
46 248 075 |
2 887 780 |
|
3 |
Summe der Bilanzpositionen im Rahmen der Leverage Ratio ohne Derivate und SFT |
49 135 855 |
46 248 075 |
2 887 780 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Derivate |
|
|
|
|
4 |
Positive Wiederbeschaffungswerte in Bezug auf alle Derivattransaktionen inklusive solcher gegenüber CCPs (unter Berücksichtigung der erhaltenen Margenzahlungen und der Netting-Vereinbarungen gemäss Rz 22/23 und 34/35 FINMA-RS 2015/3) |
233 489 |
498 290 |
–264 801 |
|
5 |
Sicherheitszuschläge (Add-ons) für alle Derivate (Rz 22 und 25 FINMA-RS 2015/3) |
901 444 |
1 009 728 |
–108 284 |
|
11 |
Total Engagements aus Derivaten |
1 134 933 |
1 508 018 |
–373 085 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (SFT) |
|
|
|
|
12 |
Bruttoaktiven im Zusammenhang mit Wertpapierfinanzierungsgeschäften ohne Verrechnung (ausser bei Novation mit einer QCCP gemäss Rz 57 FINMA-RS 2015/3) einschliesslich jener, die als Verkauf verbucht wurden (Rz 69 FINMA-RS 2015/3), abzüglich der in Rz 58 FINMA-RS 2015/3 genannten Positionen |
5 979 408 |
6 901 001 |
–921 593 |
|
14 |
Engagements gegenüber SFT-Gegenparteien (Rz 63–68 FINMA-RS 2015/3) |
589 403 |
421 583 |
167 820 |
|
16 |
Total Engagements aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
6 568 811 |
7 322 584 |
–753 773 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Übrige Ausserbilanzpositionen |
|
|
|
|
17 |
Ausserbilanzgeschäfte zu Bruttonominalwerten vor der Anwendung von Kreditumrechnungs- faktoren |
40 018 583 |
36 085 542 |
3 933 041 |
|
18 |
Anpassungen in Bezug auf die Umrechnung in Kreditäquivalente (Rz 75/76 FINMA-RS 2015/3) |
–34 687 423 |
–31 226 447 |
–3 460 976 |
|
19 |
Total Engagements aus übrigen Ausserbilanzpositionen |
5 331 160 |
4 859 095 |
472 065 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Anrechenbare Eigenmittel und Gesamtengagement |
|
|
|
|
20 |
Kernkapital (Tier 1, Rz 5 FINMA-RS 2015/3) |
4 287 562 |
4 151 737 |
135 825 |
|
21 |
Gesamtengagement |
62 170 759 |
59 937 772 |
2 232 987 |
|
|
Leverage Ratio |
31.12.2022 in % |
31.12.2021 in % |
Veränderung Vorperiode |
|
22 |
Leverage Ratio (Rz 3/4 FINMA-RS 2015/3) |
6,9 |
6,9 |
– |