CCRA: Gegenparteikreditrisiko – allgemeine Angaben
Bei den Gegenparteikreditrisiken handelt es sich um Risiken gegenüber Gegenparteien von Derivat- und Wertpapierfinanzierungsgeschäften (SFTs). Für die Überwachung der Gegenparteikreditrisiken werden pro Gegenpartei respektive -gruppe Limiten geführt. Die Derivatpositionen werden nach dem Standardansatz SA-CCR gemäss Rz 32–122 FINMA-RS 2017/7 berechnet. Die Besicherung der Wiederbeschaffungswerte erfolgt auf täglicher Basis, hauptsächlich durch Cash Collaterals. Dies trägt zu einer Minimierung der Wrong-Way-Risiken bei. Positionen gegenüber zentralen Gegenparteien (CCPs) sind durch Initial Margins und Variation Margins geregelt. Die Auswirkungen einer Verschlechterung des BKB-Ratings werden als gering eingestuft. Die Wertpapierfinanzierungsgeschäfte werden nach dem umfassenden Ansatz gemäss Rz 191–278 FINMA-RS 2017/7 berechnet.
Für weitere Informationen zum Kreditrisikomanagement verweisen wir auf die Erläuterungen zum Risikomanagement im publizierten Geschäftsbericht 2022 der Basler Kantonalbank.
CCR3: Gegenparteikreditrisiko – Positionen nach Positionskategorien und Risikogewichtung nach dem Standardansatz
In der folgenden Übersicht werden die berechneten Gegenparteikreditrisikopositionen den von der Eigenmittelverordnung vorgesehenen Risikogewichtungen zugeordnet.
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c |
d |
e |
f |
g |
i |
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Positionskategorie/Risikogewichtung |
20 % |
50 % |
75 % |
100 % |
150 % |
Total der Kreditrisiko- positionen |
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in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
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2 |
Banken und Effektenhändler |
2 196 253 |
514 328 |
– |
– |
– |
2 710 581 |
|
3 |
Öffentlich-rechtliche Körperschaften und multilaterale Entwicklungsbanken |
164 857 |
50 198 |
– |
– |
– |
215 055 |
|
4 |
Unternehmen |
– |
45 496 |
– |
135 467 |
108 |
181 071 |
|
5 |
Retail |
– |
3 596 |
27 |
103 759 |
– |
107 382 |
|
9 |
Total |
2 361 110 |
613 618 |
27 |
239 226 |
108 |
3 214 089 |
CCR5: Gegenparteikreditrisiko – Zusammensetzung der Sicherheiten für die dem Gegenparteikreditrisiko ausgesetzten Positionen
In der folgenden Übersicht sind die erhaltenen und gelieferten Sicherheiten im Zusammenhang mit Gegenparteikreditrisiken von Derivattranskationen oder Wertpapierfinanzierungen (SFTs) aufgeteilt nach ihrer Insolvenzgebundenheit ersichtlich.
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a |
b |
c |
d |
e |
f |
|
Bei Derivattransaktionen verwendete Sicherheiten |
Bei SFTs verwendete Sicherheiten |
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Fair Value der erhaltenen Sicherheiten |
Fair Value der gelieferten Sicherheiten |
Fair Value der erhaltenen Sicherheiten |
Fair Value der gelieferten Sicherheiten |
|||
|
Segregiert 1 |
Nicht segregiert |
Segregiert 1 |
Nicht segregiert |
|||
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
|
Flüssige Mittel in CHF |
– |
676 976 |
– |
712 651 |
1 581 103 |
3 953 405 |
|
Flüssige Mittel in ausländischer Währung |
– |
63 845 |
– |
386 738 |
3 605 936 |
2 026 442 |
|
Forderungen gegenüber der Eidgenossenschaft |
– |
– |
– |
– |
1 621 954 |
1 468 095 |
|
Forderungen gegenüber ausländischen Staaten |
– |
– |
35 488 |
– |
2 196 489 |
3 606 381 |
|
Forderungen gegenüber Staatsagenturen |
– |
– |
5 586 |
272 |
6 927 936 |
6 602 393 |
|
Unternehmensanleihen |
– |
– |
114 450 |
24 569 |
5 088 516 |
4 181 057 |
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Beteiligungstitel |
– |
– |
– |
– |
1 691 674 |
1 075 100 |
|
Übrige Sicherheiten |
– |
– |
– |
– |
3 317 |
– |
|
Total |
– |
740 821 |
155 524 |
1 124 230 |
22 716 925 |
22 912 873 |
1 «Segregiert» bedeutet, dass die Sicherheiten so gehalten werden, dass sie nicht in eine Konkursmasse fallen (bankruptcy remote).
CCR6: Gegenparteikreditrisiko – Kreditderivatpositionen
Der Konzern Basler Kantonalbank weist per 31. Dezember 2022 keine Kreditderivatpositionen aus.
CCR8: Gegenparteikreditrisiko – Positionen gegenüber zentralen Gegenparteien
In der folgenden Übersicht ist eine umfassende Darstellung der Positionen der Basler Kantonalbank gegenüber zentralen Gegenparteien ersichtlich.
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a |
b |
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EAD (nach CRM) 1 |
RWA |
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in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
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1 |
Positionen gegenüber QCCPs 2 (Total) |
– |
23 228 |
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2 |
Positionen aufgrund von Transaktionen mit QCCPs (unter Ausschluss von Initial Margin und Beiträgen an den Ausfallfonds) |
1 028 257 |
11 463 |
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3 |
davon OTC-Derivate |
508 787 |
10 176 |
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5 |
davon SFTs |
519 470 |
1 287 |
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7 |
Segregiertes 3 Initial Margin |
155 524 |
– |
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8 |
Nicht segregiertes Initial Margin 3 |
289 963 |
5 799 |
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9 |
Vorfinanzierte Beiträge an den Ausfallfonds 4 |
13 809 |
5 966 |
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10 |
Nicht vorfinanzierte Beiträge an den Ausfallfonds 5 |
27 617 |
– |
1 Der massgebende Betrag zur Berechnung der Mindesteigenmittel nach Berücksichtigung von Risikominderungstechniken, Wertanpassungen aufgrund des Gegenparteikreditrisikos (Credit Valuation Adjustments) und Anpassungen für spezifisches Wrong-Way-Risiko.
2 Eine qualifizierte zentrale Gegenpartei ist ein Unternehmen, das aufgrund einer entsprechenden Bewilligung der zuständigen Aufsichtsbehörde als zentrale Gegenpartei aktiv sein darf.
3 «Segregiert» bedeutet, dass die Sicherheiten so gehalten werden, dass sie nicht in eine Konkursmasse fallen (bankruptcy remote).
4 Die effektiven vorfinanzierten Beiträge oder die Beteiligung an solchen Beiträgen im Rahmen von Mechanismen zur Verlustteilung.
5 Die Beiträge gemäss Fussnote 4 mit dem Unterschied, dass diese nicht vor Eintritt eines Verlustereignisses einbezahlt werden.