Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (Aktiven und Passiven)
|
|
31.12.2022 in 1000 CHF |
31.12.2021 in 1000 CHF |
|
Buchwert der Forderungen aus Barhinterlagen im Zusammenhang mit Securities Borrowing und Reverse-Repurchase-Geschäften 1 |
5 979 408 |
6 901 001 |
|
Buchwert der Verpflichtungen aus Barhinterlagen im Zusammenhang mit Securities Lending und Repurchase-Geschäften 1 |
5 241 854 |
3 355 520 |
|
Buchwert der im Rahmen von Securities Lending ausgeliehenen oder im Rahmen von Securities Borrowing als Sicherheiten gelieferten sowie von Repurchase-Geschäften transferierten Wertschriften im eigenen Besitz |
2 724 051 |
978 701 |
|
davon bei denen das Recht zur Weiterveräusserung oder Verpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde |
2 724 051 |
978 701 |
|
Fair Value der im Rahmen von Securities Lending als Sicherheiten oder im Rahmen von Securities Borrowing geborgten sowie von Reverse-Repurchase-Geschäften erhaltenen Wertschriften, bei denen das Recht zum Weiterverkauf oder zur Weiterverpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde |
22 845 862 |
12 646 615 |
|
davon weiterverpfändete Wertschriften |
18 952 062 |
8 189 852 |
|
davon weiterveräusserte Wertschriften |
96 615 |
142 189 |
1 Vor Berücksichtigung allfälliger Nettingverträge.
Deckungen von Forderungen und Ausserbilanzgeschäften
|
Ausleihungen (vor Verrechnung mit den Wertberichtigungen) |
Deckungsart |
Total |
||
|
Hypothekarische Deckung |
Andere Deckung |
Ohne Deckung |
|
|
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Forderungen gegenüber Kunden |
84 285 |
427 283 |
2 756 263 |
3 267 831 |
|
Hypothekarforderungen |
15 155 321 |
– |
22 395 |
15 177 716 |
|
Wohnliegenschaften |
10 792 307 |
– |
1 730 |
10 794 037 |
|
Büro- und Geschäftshäuser |
2 506 563 |
– |
477 |
2 507 040 |
|
Gewerbe und Industrie |
1 633 874 |
– |
607 |
1 634 481 |
|
Übrige |
222 577 |
– |
19 581 |
242 158 |
|
Total Ausleihungen 31.12.2022 |
15 239 606 |
427 283 |
2 778 658 |
18 445 547 |
|
Anteil in % |
82,6 |
2,3 |
15,1 |
100,0 |
|
Total Ausleihungen 31.12.2021 |
13 926 295 |
475 108 |
2 988 912 |
17 390 315 |
|
Anteil in % |
80,1 |
2,7 |
17,2 |
100,0 |
|
|
|
|
|
|
|
Ausleihungen (nach Verrechnung mit den Wertberichtigungen) |
|
|
|
|
|
Total Ausleihungen 31.12.2022 |
15 239 606 |
427 283 |
2 618 069 |
18 284 958 |
|
Anteil in % |
83,4 |
2,3 |
14,3 |
100,0 |
|
Total Ausleihungen 31.12.2021 |
13 926 295 |
475 108 |
2 826 511 |
17 227 914 |
|
Anteil in % |
80,8 |
2,8 |
16,4 |
100,0 |
|
|
|
|
|
|
|
Ausserbilanz |
|
|
|
|
|
Eventualverpflichtungen |
2 921 |
36 839 |
50 931 |
90 691 |
|
Unwiderrufliche Zusagen |
130 977 |
210 774 |
2 493 289 |
2 835 040 |
|
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen |
– |
– |
92 251 |
92 251 |
|
Total Ausserbilanz 31.12.2022 |
133 898 |
247 613 |
2 636 471 |
3 017 982 |
|
Total Ausserbilanz 31.12.2021 |
47 200 |
341 465 |
2 369 091 |
2 757 756 |
Gefährdete Forderungen
|
|
Bruttoschuldbetrag |
Geschätzte Verwertungserlöse der Sicherheiten 1 |
Nettoschuldbetrag |
Einzelwertberichtigungen |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Gefährdete Forderungen 31.12.2022 |
160 476 |
41 565 |
118 911 |
111 553 |
|
Gefährdete Forderungen 31.12.2021 |
167 802 |
50 795 |
117 007 |
115 372 |
1 Kredit bzw. Veräusserungswert pro Kunde (massgebend ist der tiefere der beiden Werte).
Der Nettoschuldbetrag übersteigt die Einzelwertberichtigungen der gefährdeten Forderungen um 7,4 Mio. CHF. Bei einigen Kreditengagements wird aufgrund der Bonität des Schuldners nur ein Teil der Forderung wertberichtigt.
Handelsgeschäft und übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung (Aktiven und Passiven)
|
Aktiven |
31.12.2022 in 1000 CHF |
31.12.2021 in 1000 CHF |
Veränderung absolut |
|
Handelsgeschäft |
1 074 900 |
665 494 |
409 406 |
|
Schuldtitel, Geldmarktpapiere, -geschäfte |
868 672 |
371 204 |
497 468 |
|
davon kotiert |
867 305 |
368 038 |
499 267 |
|
Beteiligungstitel |
44 424 |
60 599 |
–16 175 |
|
Edelmetalle und Rohstoffe |
161 804 |
233 691 |
–71 887 |
|
Total Aktiven |
1 074 900 |
665 494 |
409 406 |
|
davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften |
198 914 |
115 465 |
83 449 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Verpflichtungen |
31.12.2022 in 1000 CHF |
31.12.2021 in 1000 CHF |
Veränderung absolut |
|
Handelsgeschäft |
4 867 |
2 169 |
2 698 |
|
Schuldtitel, Geldmarktpapiere, -geschäfte |
4 867 |
2 169 |
2 698 |
|
davon kotiert |
4 867 |
2 169 |
2 698 |
|
Übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung |
428 451 |
436 672 |
–8 221 |
|
Strukturierte Produkte |
428 451 |
436 672 |
–8 221 |
|
Total Verpflichtungen |
433 318 |
438 841 |
–5 523 |
|
davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt |
428 451 |
436 672 |
–8 221 |
Derivative Finanzinstrumente (Aktiven und Passiven)
|
|
Handelsinstrumente |
Absicherungsinstrumente |
||||
|
Positive Wieder- beschaffungs- werte |
Negative Wieder- beschaffungs- werte |
Kontrakt- volumen |
Positive Wieder- beschaffungs- werte |
Negative Wieder- beschaffungs- werte |
Kontrakt- volumen |
|
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Zinsinstrumente |
|
|
|
|
|
|
|
Terminkontrakte inkl. Forward Rate Agreements |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Swaps |
6 548 827 |
6 106 714 |
179 019 857 |
627 096 |
1 111 410 |
17 546 591 |
|
Futures |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Optionen (OTC) |
51 739 |
83 152 |
2 282 639 |
– |
– |
– |
|
Optionen (exchange traded) |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Devisen/Edelmetalle |
|
|
|
|
|
|
|
Terminkontrakte |
557 727 |
597 189 |
40 604 156 |
4 085 |
93 |
830 700 |
|
Kombinierte Zins-/Währungsswaps |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Futures |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Optionen (OTC) |
29 318 |
28 739 |
3 530 550 |
– |
– |
– |
|
Optionen (exchange traded) |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beteiligungstitel/Indizes |
|
|
|
|
|
|
|
Terminkontrakte |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Swaps |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Futures |
– |
– |
394 |
– |
– |
– |
|
Optionen (OTC) |
1 280 |
27 274 |
391 476 |
– |
– |
– |
|
Optionen (exchange traded) |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total vor Berücksichtigung der Nettingverträge 31.12.2022 |
7 188 891 |
6 843 068 |
225 829 072 |
631 181 |
1 111 503 |
18 377 291 |
|
davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt 31.12.2022 |
7 188 891 |
6 843 068 |
|
631 181 |
1 111 503 |
|
|
Total vor Berücksichtigung der Nettingverträge 31.12.2021 |
3 169 515 |
2 886 614 |
363 056 106 |
44 282 |
46 346 |
15 034 186 |
|
davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt 31.12.2021 |
3 169 510 |
2 886 270 |
|
44 282 |
46 346 |
|
Für die Angaben nach Berücksichtigung der Nettingverträge verweisen wir auf die nachfolgende Tabelle Derivative Finanzinstrumente nach Gegenparteien.
Derivative Finanzinstrumente nach Gegenparteien
|
|
Positive Wiederbeschaffungswerte (nach Berücksichtigung der Nettingverträge) |
Negative Wiederbeschaffungswerte (nach Berücksichtigung der Nettingverträge) |
||
|
31.12.2022 in 1000 CHF |
31.12.2021 in 1000 CHF |
31.12.2022 in 1000 CHF |
31.12.2021 in 1000 CHF |
|
|
Zentrale Clearingstellen |
16 088 |
– |
4 358 |
818 |
|
Banken und Wertpapierhäuser |
31 138 |
34 207 |
55 457 |
84 971 |
|
Übrige Kunden |
69 772 |
287 685 |
239 890 |
80 256 |
|
Total |
116 998 |
321 892 |
299 705 |
166 045 |
Finanzanlagen
|
|
Buchwert |
Fair Value |
||
|
31.12.2022 in 1000 CHF |
31.12.2021 in 1000 CHF |
31.12.2022 in 1000 CHF |
31.12.2021 in 1000 CHF |
|
|
Schuldtitel |
3 260 459 |
1 321 978 |
3 180 716 |
1 342 118 |
|
davon mit Halteabsicht bis Endfälligkeit |
3 260 459 |
1 321 978 |
3 180 716 |
1 342 118 |
|
davon ohne Halteabsicht bis Endfälligkeit (zur Veräusserung bestimmt) |
– |
– |
– |
– |
|
Beteiligungstitel |
– |
16 434 |
– |
16 434 |
|
davon qualifizierte Beteiligungen 1 |
– |
– |
– |
– |
|
Aus dem Kreditgeschäft übernommene und zum Wiederverkauf bestimmte Liegenschaften und Waren |
– |
– |
– |
– |
|
Total Finanzanlagen |
3 260 459 |
1 338 412 |
3 180 716 |
1 358 552 |
|
davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften |
2 939 775 |
1 276 264 |
2 860 452 |
1 294 451 |
1 Mindestens 10 % des Kapitals oder der Stimmen.
Schuldtitel nach Rating der Gegenparteien
|
Rating 1 |
AAA bis AA– |
A+ bis A– |
BBB+ bis BBB– |
BB+ bis B– |
Niedriger als B– |
Ohne Rating |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Schuldtitel (Buchwerte) |
1 333 885 |
151 205 |
– |
– |
– |
1 775 369 |
1 Die Basler Kantonalbank stützt sich auf die Ratingklassen von Standard & Poor’s, Moody’s, Fitch und fedafin ab. Falls Ratings von mehreren Agenturen bestehen, kommt das schlechteste Rating zur Anwendung. Unter den Schuldtiteln «ohne Rating» werden auch Titel der Schweizerischen Eidgenossenschaft sowie von Pfandbriefzentralen ausgewiesen, welche die Anforderungen an qualitativ hochwertige liquide Aktiven (HQLA) gemäss Liquiditätsverordnung (LiqV) erfüllen.
Beteiligungen
|
|
|
|
31.12.2021 |
Berichtsjahr |
|
31.12.2022 |
|
Anschaffungswert |
Bisher aufgelaufene Wertberichti- gungen |
Buchwert |
Wertberichtigungen |
Buchwert |
Marktwert |
|
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Konzernbeteiligungen |
834 718 |
–121 232 |
713 486 |
–58 |
713 428 |
– |
|
mit Kurswert |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
ohne Kurswert |
834 718 |
–121 232 |
713 486 |
–58 |
713 428 |
– |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Übrige Beteiligungen |
34 126 |
–455 |
33 671 |
– |
33 671 |
4 072 |
|
mit Kurswert |
4 709 |
– |
4 709 |
– |
4 709 |
4 072 |
|
ohne Kurswert |
29 417 |
–455 |
28 962 |
– |
28 962 |
– |
|
Total Beteiligungen |
868 844 |
–121 687 |
747 157 |
–58 |
747 099 |
4 072 |
Auswirkungen einer theoretischen Bewertung nach der Equity-Methode
|
|
31.12.2022 Bilanzwert in 1000 CHF |
31.12.2022 Equity in 1000 CHF |
31.12.2021 Bilanzwert in 1000 CHF |
31.12.2021 Equity in 1000 CHF |
|
Bestand Beteiligung |
1 500 |
2 390 |
1 500 |
2 310 |
|
Beiteiligungsertrag |
290 |
370 |
290 |
330 |
Per 31. Dezember 2022 sind in der theoretischen Bewertung nach der Equity-Methode folgende Beteiligungen enthalten:
- Pick-e-Bike AG
- RSN Risk Solution Network AG
Wesentliche direkte oder indirekte Beteiligungen der BKB
|
Firmenname |
Sitz |
Geschäftstätigkeit |
Gesellschafts- kapital |
Anteil am Kapital 1 |
Anteil an Stimmen 1 |
Direkter Besitz |
Indirekter Besitz |
|
|
|
|
in 1000 CHF |
in % |
in % |
in % |
in % |
|
Vollkonsolidierte Beteiligungen |
|
|
|
|
|
||
|
Nicht kotierte Gesellschaften |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bank Cler AG |
Basel |
Bankgeschäft |
337 500 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
– |
|
Keen Innovation AG in Liquidation |
Basel |
Entwicklung von neuen Geschäfts-modellen für die digitale Marktbearbeitung durch Finanzdienstleistungsunternehmen |
1 000 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
– |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zu Niederstwerten bewertete Beteiligungen |
|
|
|
|
|
||
|
Nicht kotierte Gesellschaften |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gundeldinger-Casino Basel AG |
Basel |
Liegenschaftenverwaltung |
1 650 |
7,9 |
7,9 |
7,9 |
– |
|
Hypothekar-Bürgschaftsgenossenschaft schweizerischer Bau- und Wohngenossenschaften, HBG |
Basel |
Förderung des gemeinnützigen insbesondere des genossenschaftlichen Wohnungsbaus durch Verbürgung grundpfandgesicherter Darlehen und Kredite an Mitglieder |
3 881 |
9,7 |
9,7 |
5,2 |
5 |
|
Pfandbriefz. der schweiz. Kantonalbanken AG |
Zürich |
Bankenfinanzierung |
2 225 000 |
5,2 |
5,2 |
5,2 |
– |
|
Pick-e-Bike AG |
Oberwil (BL) |
Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Elektromobilität |
600 |
33,3 |
33,3 |
33,3 |
– |
|
RSN Risk Solution Network AG |
Zürich |
Dienstleistungen im Bereich des Risikomanagements von Finanzinstituten durch Finanzdienstleistungsunternehmen |
4 500 |
33,3 |
33,3 |
33,3 |
– |
|
Wohnbau-Genossenschaft Nordwest |
Basel |
Gemeinnütziger Wohnbau |
24 159 |
7,2 |
7,2 |
2,0 |
5,2 |
1 Im Verhältnis zur direkten Obergesellschaft.
Sachanlagen
|
|
|
|
31.12.2021 |
Berichtsjahr |
31.12.2022 |
|
|
Anschaffungswert |
Bisher aufgelaufene Abschreibungen |
Buchwert |
Investi- tionen |
Abschreibungen |
Buchwert |
|
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Vom Institut selbst genutzte Gebäude |
97 103 |
–52 148 |
44 955 |
6 964 |
–5 100 |
46 819 |
|
Andere Liegenschaften |
51 994 |
–30 348 |
21 646 |
44 |
–2 128 |
19 562 |
|
Selbst entwickelte oder separat erworbene Software |
19 340 |
–12 653 |
6 687 |
2 111 |
–4 287 |
4 511 |
|
Übrige Sachanlagen |
77 406 |
–60 408 |
16 998 |
4 242 |
–5 738 |
15 502 |
|
Total Sachanlagen |
245 843 |
–155 557 |
90 286 |
13 361 |
–17 253 |
86 394 |
Angaben zur Abschreibungsmethode sowie zur angewandten Bandbreite für die Nutzungsdauer sind in den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen näher definiert.
Infolge Bereinigung des Anlagebestandes wurden Ausbuchungen von 30,1 Mio. CHF im Anschaffungswert und in den bisherigen aufgelaufenen Abschreibungen vorgenommen.
Nicht bilanzierte langfristige Mietverträge
|
|
31.12.2022 in 1000 CHF |
31.12.2021 in 1000 CHF |
Veränderung absolut |
|
Fällig bis zu zwölf Monate |
452 |
67 |
385 |
|
Fällig innerhalb von zwölf Monaten bis fünf Jahren |
8 445 |
6 038 |
2 407 |
|
Fällig nach mehr als fünf Jahren |
22 419 |
24 000 |
–1 581 |
|
Total der nicht bilanzierten langfristigen Mietverträge |
31 316 |
30 105 |
1 211 |
|
davon innerhalb eines Jahres kündbar |
50 |
20 |
30 |
Sonstige Aktiven und sonstige Passiven
|
|
31.12.2022 Sonstige Aktiven in 1000 CHF |
31.12.2021 Sonstige Aktiven in 1000 CHF |
31.12.2022 Sonstige Passiven in 1000 CHF |
31.12.2021 Sonstige Passiven in 1000 CHF |
|
Ausgleichskonto |
477 131 |
22 546 |
70 638 |
113 940 |
|
Aktivierter Betrag aufgrund von Arbeitgeberbeitragsreserven |
2 607 |
2 607 |
– |
– |
|
Indirekte Steuern |
52 696 |
36 443 |
4 875 |
3 146 |
|
Abwicklungskonti/Durchlaufkonti |
1 518 |
1 059 |
18 812 |
7 847 |
|
Übrige sonstige Aktiven und sonstige Passiven |
1 043 |
2 220 |
8 186 |
8 958 |
|
Total sonstige Aktiven und sonstige Passiven |
534 995 |
64 875 |
102 511 |
133 891 |
Zur Sicherung eigener Verpflichtungen verpfändete oder abgetretene Aktiven sowie Aktiven unter Eigentumsvorbehalt
|
|
31.12.2022 Buchwerte in 1000 CHF |
31.12.2021 Buchwerte in 1000 CHF |
31.12.2022 Effektive Verpflichtungen in 1000 CHF |
31.12.2021 Effektive Verpflichtungen in 1000 CHF |
|
Forderungen gegenüber Kunden |
10 |
5 494 |
– |
239 |
|
Hypothekarforderungen |
4 598 430 |
4 715 066 |
3 816 850 |
3 872 050 |
|
Finanzanlagen |
369 087 |
271 164 |
137 535 |
88 755 |
|
Total verpfändete/abgetretene Aktiven |
4 967 527 |
4 991 724 |
3 954 385 |
3 961 044 |
|
Total Aktiven unter Eigentumsvorbehalt |
– |
– |
– |
– |
Als Sicherheit dienende Titel, bei denen im Rahmen des Wertpapierfinanzierungsgeschäftes das Recht zur Weiterveräusserung oder Verpfändung eingeräumt wurde, werden im Anhang Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (Aktiven und Passiven) dargestellt.
Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen sowie Eigenkapitalinstrumente der BKB, die von eigenen Vorsorgeeinrichtungen gehalten werden
Unter dem Namen «Pensionskasse der Basler Kantonalbank» besteht mit Sitz in Basel eine Stiftung, welche die berufliche Vorsorge im Rahmen des BVG und seiner Ausführungsbestimmungen für die Mitarbeitenden des Konzerns BKB sowie für deren Angehörige und Hinterlassene gegen die wirtschaftlichen Folgen von Alter, Tod und Invalidität bezweckt. Damit sind alle Mitarbeitenden des Stammhauses Basler Kantonalbank und der Tochtergesellschaft Bank Cler in der Pensionskasse der Basler Kantonalbank versichert.
Die Pensionskasse der Basler Kantonalbank ist eine halbautonome, umhüllende, nach dem Beitragsprimat organisierte Kasse. Ihr Vermögen dient ausschliesslich dem Versicherungszweck. Die Finanzierung der Pensionskasse erfolgt grundsätzlich durch Beiträge der Mitglieder und der Arbeitgeber sowie aus dem Ergebnis der Vermögensanlagen. Die Beiträge setzen sich aus einem Zusatz- und einem Sparbeitrag zusammen. Die Zusatzbeiträge für alle Versicherten bis 65 Jahre betragen für den Arbeitgeber 2,4 % und für die Arbeitnehmenden 1,1 % des versicherten Grundsalärs. Die Sparbeiträge bemessen sich gestaffelt nach Alterskategorie.
|
|
31.12.2022 in 1000 CHF |
31.12.2021 in 1000 CHF |
Veränderung absolut |
|
Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen |
6 813 |
10 148 |
–3 335 |
Die Pensionskasse der Basler Kantonalbank hält 35 500 Partizipationsscheine (Vorjahr: 35 500) der Basler Kantonalbank im Anlagebestand.
Wirtschaftliche Lage der eigenen Vorsorgeeinrichtungen
|
Arbeitgeberbeitragsreserven (AGBR) |
31.12.2022 Nominalwert |
31.12.2022 Verwendungsverzicht |
31.12.2022 Nettobetrag |
31.12.2021 Nettobetrag |
2022 Einfluss der AGBR auf Personal- aufwand |
2021 Einfluss der AGBR auf Personal- aufwand |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Vorsorgeeinrichtungen |
2 607 |
– |
2 607 |
2 607 |
– |
– |
Die Arbeitgeberbeitragsreserven sind aktiviert und werden nicht verzinst.
Wirtschaftlicher Nutzen/wirtschaftliche Verpflichtung und Vorsorgeaufwand
Basierend auf dem letzten verfügbaren Abschluss der Pensionskasse der Basler Kantonalbank per 31. Dezember 2021 sowie den Entwicklungen im zurückliegenden Jahr wurde beurteilt, ob aus einer allfälligen Über- oder Unterdeckung ein wirtschaftlicher Nutzen oder eine wirtschaftliche Verpflichtung für das Stammhaus Basler Kantonalbank besteht. In der Pensionskasse der Basler Kantonalbank wird der wirtschaftliche Nutzen / die wirtschaftliche Verpflichtung gesamthaft für alle angeschlossenen Arbeitgeber ermittelt. Entsprechend zieht das Stammhaus Basler Kantonalbank für die Beurteilung, ob ein wirtschaftlicher Nutzen/eine wirtschaftliche Verpflichtung vorliegt, den Abschluss der Pensionskasse der Basler Kantonalbank bei.
Per 31. Dezember 2021 betrug der Deckungsbeitrag 118,8 % und übertraf damit den reglementarisch festgelegten Wert von 118,0 %. Per 31. Dezember 2022 liegt der Deckungsgrad jedoch wieder unter diesem Grenzwert, womit sich keine Überdeckung und auch kein wirtschaftlicher Nutzen ergibt, der in der Jahresrechnung vom Stammhaus Basler Kantonalbank zu berücksichtigen wäre.
|
|
31.12.2022 1 Über-/Unter- deckung |
31.12.2022 Wirtschaftlicher Anteil der Bank bzw. der Finanzgruppe |
31.12.2021 Wirtschaftlicher Anteil der Bank bzw. der Finanzgruppe |
Veränderung zum Vorjahr des wirtschaftlichen Anteils (wirtschaftlicher Nutzen bzw. wirtschaftliche Verpflichtung) |
Bezahlte Beiträge für die Berichtsperiode |
2022 Vorsorge- aufwand im Personal- aufwand |
2021 Vorsorge- aufwand im Personal- aufwand |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Vorsorgeeinrichtungen |
– |
– |
– |
– |
13 903 |
13 903 |
13 748 |
1 Zum Publikationszeitpunkt des Geschäftsberichts 2022 liegt der definitive Abschluss 2022 der Pensionskasse der Basler Kantonalbank noch nicht vor. Diese Zahl bezieht sich daher auf den Abschluss der Pensionskasse der Basler Kantonalbank per 31. Dezember 2021.
Emittierte strukturierte Produkte
|
Zugrunde liegendes Risiko (Underlying Risk) des eingebetteten Derivates |
Buchwert |
Total |
||||
|
Gesamtbewertung |
Getrennte Bewertung |
|
||||
|
Verbuchung im Handels- geschäft |
Verbuchung in den übrigen Finanzinstru- menten mit Fair-Value- Bewertung |
Wert des Basis- instruments |
Wert des Derivats |
|||
|
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Beteiligungstitel |
Mit eigener Schuldverschreibung (eSV) |
– |
428 451 |
– |
– |
428 451 |
|
Ohne eSV |
– |
– |
– |
– |
– |
|
|
Total strukturierte Produkte |
– |
428 451 |
– |
– |
428 451 |
|
Ausstehende Obligationenanleihen und Pfandbriefdarlehen
|
Emittent |
Art |
Währung |
Zinssatz |
Ausgabejahr |
Fälligkeiten bzw. früheste vorzeitige Kündigungs- möglichkeit |
Emissions- volumen 1 |
Bilanzwert |
|
|
|
|
in % |
|
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
|
|
Obligationenanleihen |
|||||||
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
CHF |
1,88 |
2010 |
26.10.2026 |
175,0 |
175,0 |
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
CHF |
2,00 |
2010 |
15.11.2032 |
125,0 |
125,0 |
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
CHF |
1,50 |
2012 |
2.3.2027 |
160,0 |
160,0 |
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
CHF |
0,38 |
2015 |
10.8.2023 |
350,0 |
350,0 |
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
CHF |
0,30 |
2017 |
22.6.2027 |
500,0 |
496,3 |
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
CHF |
0,13 |
2018 |
11.4.2024 |
150,0 |
149,7 |
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
CHF |
0,15 |
2019 |
2.4.2027 |
225,0 |
225,0 |
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
CHF |
0,05 |
2019 |
19.12.2033 |
100,0 |
99,5 |
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
CHF |
0,00 |
2019 |
23.8.2034 |
250,0 |
250,0 |
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
CHF |
0,13 |
2020 |
10.9.2032 |
200,0 |
200,0 |
|
Basler Kantonalbank |
Nachrangig mit PONV-Klausel |
CHF |
1,88 |
2020 |
17.3.2026 |
100,0 |
100,0 |
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
CHF |
0,25 |
2021 |
10.3.2036 |
150,0 |
150,0 |
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
CHF |
1,75 |
2022 |
21.9.2029 |
110,0 |
107,1 |
|
Total Obligationenanleihen |
|
|
|
|
|
2 595,0 |
2 587,6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Privatplatzierungen |
|
|
|
|
|||
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
EUR |
1,38 |
2017 |
18.12.2031 |
73,9 |
73,9 |
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
EUR |
1,40 |
2017 |
18.12.2030 |
39,4 |
39,4 |
|
Total Privatplatzierungen |
|
|
|
|
|
113,3 |
113,3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pfandbriefdarlehen |
|||||||
|
Pfandbriefzentrale der schweizer. Kantonalbanken |
|
CHF |
|
|
|
|
3 319,0 |
|
Total Pfandbriefdarlehen |
|
|
|
|
|
3 319,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
|
|
|
|
6 019,9 |
||
1 Eine allfällige Differenz zwischen Bilanzwert und Emissionsvolumen ist auf die eigenen Schuldtitel in den Handelsbeständen oder in den Finanzanlagen zurückzuführen.
2 PONV-Klausel = Point of Non-Viability/Zeitpunkt drohender Insolvenz, d.h., der früheste Kündigungstermin der Tier-1-Anleihe ist der 17. März 2026, danach kündbar jährlich per 17. März. Der Zinssatz ist bis 17. März 2026 mit 1,875 % fest, danach Festlegung jeweils für fünf Jahre. Die Anleihe ist nicht wandelbar. Die Position ist im Liquidationsfall nachrangig.
Fälligkeiten der ausstehenden Obligationenanleihen und Pfandbriefdarlehen
|
Emittent |
Art |
Gewichteter Durchschnitts-zinssatz |
Fälligkeiten innerhalb eines Jahres |
>1 bis ≤2 Jahre |
>2 bis ≤3 Jahre |
>3 bis ≤4 Jahre |
>4 bis ≤5 Jahre |
>5 Jahre |
Total |
|
|
|
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
0,601 |
350,0 |
149,7 |
– |
175,0 |
881,3 |
1 044,9 |
2 600,9 |
|
Basler Kantonalbank |
Nachrangig mit PONV-Klausel 1 |
1,875 |
– |
– |
– |
100,0 |
– |
– |
100,0 |
|
Pfandbriefzentrale der schweizer. Kantonalbanken |
0,657 |
14,0 |
63,0 |
83,0 |
291,0 |
132,0 |
2 736,0 |
3 319,0 |
|
|
Total Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
|
364,0 |
212,7 |
83,0 |
566,0 |
1 013,3 |
3 780,9 |
6 019,9 |
|
1 PONV-Klausel = Point of Non-Viability/Zeitpunkt drohender Insolvenz, d.h., der früheste Kündigungstermin der Tier-1-Anleihe ist der 17. März 2026, danach kündbar jährlich per 17. März. Der Zinssatz ist bis 17. März 2026 mit 1,875 % fest, danach Festlegung jeweils für fünf Jahre. Die Anleihe ist nicht wandelbar. Die Position ist im Liquidationsfall nachrangig.
Wertberichtigungen, Rückstellungen und Reserven für allgemeine Bankrisiken
|
|
Stand 31.12.2021 |
Zweck- konforme Verwendung |
Umbuchungen |
Währungs- differenzen |
Überfällige Zinsen, Wieder- eingänge |
Neubildungen zulasten Erfolgs- rechnung |
Auflösungen zugunsten Erfolgsrechnung |
Stand 31.12.2022 |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Rückstellungen für Ausfallrisiken |
10 918 |
– |
1 788 |
– |
– |
3 518 |
–707 |
15 517 |
|
davon Rückstellungen für wahrscheinliche Verpflichtungen |
761 |
– |
1 788 |
– |
– |
2 943 |
– |
5 492 |
|
davon Rückstellungen für inhärente Ausfall- risiken |
10 157 |
– |
– |
– |
– |
575 |
–707 |
10 025 |
|
davon Rückstellungen für latente Ausfallrisiken |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Rückstellungen für Restrukturierungen |
388 |
–192 |
– |
– |
– |
– |
–196 |
– |
|
Übrige Rückstellungen |
4 260 |
–935 |
– |
– |
– |
1 007 |
–657 |
3 675 |
|
Total Rückstellungen |
15 566 |
–1 127 |
1 788 |
– |
– |
4 525 |
–1 560 |
19 192 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserven für allgemeine Bankrisiken |
2 556 096 |
– |
– |
– |
– |
47 150 |
– |
2 603 246 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Wertberichtigungen für Ausfallrisiken und Länderrisiken |
164 507 |
–469 |
–1 788 |
–1 376 |
247 |
33 811 |
–32 463 |
162 469 |
|
davon Wertberichtigungen für Ausfallrisiken aus gefährdeten Forderungen |
115 372 |
–469 |
–1 788 |
–1 376 |
247 |
31 686 |
–32 119 |
111 553 |
|
davon Wertberichtigungen für inhärente Ausfallrisiken |
49 135 |
– |
– |
– |
– |
2 125 |
–344 |
50 916 |
|
davon Wertberichtigungen für latente Ausfallrisiken |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
Die Reserven für allgemeine Bankrisiken sind versteuert.
Gesellschaftskapital
|
|
31.12.2022 Gesamtnominal- wert |
31.12.2022 Stückzahl |
31.12.2022 Dividenden- berechtigtes Kapital |
31.12.2021 Gesamtnominal- wert |
31.12.2021 Stückzahl |
31.12.2021 Dividenden- berechtigtes Kapital |
|
|
in 1000 CHF |
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
in 1000 CHF |
|
Gesellschaftskapital |
354 150 |
5 900 000 |
43 745 |
354 150 |
5 900 000 |
43 745 |
|
Dotationskapital |
304 000 |
– |
– |
304 000 |
– |
– |
|
davon liberiert |
304 000 |
– |
– |
304 000 |
– |
– |
|
Partizipationsscheinkapital |
50 150 |
5 900 000 |
43 745 |
50 150 |
5 900 000 |
43 745 |
|
davon liberiert |
50 150 |
5 900 000 |
43 745 |
50 150 |
5 900 000 |
43 745 |
|
Genehmigtes Kapital |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
davon durchgeführte Kapitalerhöhungen |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Bedingtes Kapital |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
davon durchgeführte Kapitalerhöhungen |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
Vom Grossen Rat besteht eine genehmigte Rahmenlimite, wonach der Regierungsrat auf Antrag der Basler Kantonalbank ermächtigt ist, das Dotationskapital bis auf 350,0 Mio. CHF zu erhöhen. Daneben besteht kein bedingtes Dotations-/PS-Kapital.
Beteiligungen und Optionen des Bankrats und der Geschäftsleitung sowie der Mitarbeitenden
|
|
31.12.2022 Anzahl Beteili-gungsrechte |
31.12.2021 Anzahl Beteili- gungsrechte |
31.12.2022 Wert Beteili- gungsrechte |
31.12.2021 Wert Beteili- gungsrechte |
31.12.2022 Anzahl Optionen |
31.12.2021 Anzahl Optionen |
31.12.2022 Wert Optionen |
31.12.2021 Wert Optionen |
|
|
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Bankrat |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Geschäftsleitung (inkl. erweiterter Geschäftsleitung) |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Beiräte Nachhaltigkeit |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Mitarbeitende |
572 |
1 737 |
37 |
107 |
– |
– |
– |
– |
|
Total Beteiligungsrechte und Optionen |
572 |
1 737 |
37 |
107 |
– |
– |
– |
– |
Forderungen und Verpflichtungen gegenüber nahestehenden Personen
|
|
31.12.2022 Forderungen in 1000 CHF |
31.12.2022 Verpflichtungen in 1000 CHF |
31.12.2021 Forderungen in 1000 CHF |
31.12.2021 Verpflichtungen in 1000 CHF |
|
Qualifiziert Beteiligte |
2 573 |
147 259 |
50 |
462 436 |
|
Gruppengesellschaften |
455 241 |
177 512 |
31 836 |
119 000 |
|
Verbundene Gesellschaften |
189 515 |
207 764 |
97 000 |
224 626 |
|
Organgeschäfte |
4 191 |
2 242 |
4 020 |
4 669 |
|
Weitere nahestehende Personen 1 |
– |
14 830 |
– |
14 424 |
1 Als weitere nahestehende Personen werden die Pensionskasse der Basler Kantonalbank sowie alle nach der Equity-Methode bewerteten Beteiligungen angesehen.
Für den Kanton Basel-Stadt bestehen unwiderrufliche Zusagen von 900,0 Mio. CHF. Mit verbundenen Gesellschaften sind Eventualverpflichtungen von 0,2 Mio. CHF und unwiderrufliche Zusagen von 104,5 Mio. CHF offen.
Bilanz- und Ausserbilanzgeschäfte mit nahestehenden Personen werden zu marktkonformen Konditionen gewährt, mit folgenden Ausnahmen: Die Basler Kantonalbank gewährt ihrer Tochtergesellschaft Keen Innovation AG in Liquidation ein zinsloses Darlehen mit Rangrücktritt, das unter den Beteiligungen bilanziert wird. Darlehen und Kredite an Mitglieder des Bankrats und Mitglieder der Geschäftsleitung, einschliesslich der Gewährung von Sicherheiten zugunsten von diesen Personen, werden grundsätzlich nur zu marktgängigen Konditionen gewährt und dürfen keine überdurchschnittlichen Risiken für die Gesellschaft nach sich ziehen. Mitarbeiterkonditionen auf Darlehen und Krediten entsprechen grundsätzlich den marktgängigen Konditionen. Es gibt keine maximale Beschränkung für Organkredite. Der Bankrat erlässt detaillierte Bestimmungen für die Gewährung von Organkrediten und trägt dabei auch den aufsichtsrechtlichen Bestimmungen für Banken Rechnung. Die Organe der Bank tätigen bankübliche Transaktionen zu Personalkonditionen.
Wesentliche Beteiligte und stimmrechtsgebundene Gruppen von Beteiligten
|
|
31.12.2022 Nominal |
31.12.2022 Anteil |
31.12.2021 Nominal |
31.12.2021 Anteil |
|
|
in 1000 CHF |
in % |
in 1000 CHF |
in % |
|
mit Stimmrecht |
|
|
|
|
|
Kanton Basel-Stadt |
304 000 |
85,8 |
304 000 |
85,8 |
|
ohne Stimmrecht |
|
|
|
|
|
Partizipationsscheininhaber |
50 150 |
14,2 |
50 150 |
14,2 |
|
Total Beteiligte |
354 150 |
100,0 |
354 150 |
100,0 |
Eigene Kapitalanteile und Zusammensetzung des Eigenkapitals
|
Partizipationsscheine |
2022 Marktpreis bzw. durchschnitt- licher Trans- aktionspreis |
2022 Anzahl |
2022 Anschaffungskosten |
2021 Marktpreis bzw. durchschnitt- licher Trans- aktionspreis |
2021 Anzahl |
2021 Anschaffungskosten |
|
|
in CHF |
|
in 1000 CHF |
in CHF |
|
in 1000 CHF |
|
Bestand am 1.1. |
61.80 |
800 647 |
80 624 |
60.60 |
800 693 |
80 627 |
|
Käufe |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Verkäufe |
66.00 |
–178 |
–13 |
62.10 |
–46 |
–3 |
|
Bestand am 31.12. |
61.40 |
800 469 |
80 611 |
61.80 |
800 647 |
80 624 |
Die eigenen Kapitalanteile wurden während der Berichtsperiode zum Fair Value gehandelt. Mit den veräusserten und erworbenen eigenen Beteiligungstiteln sind weder Rückkaufs- noch Verkaufsverpflichtungen oder andere Eventualverpflichtungen verbunden. Per 31. Dezember 2022 sind keine BKB PS für Mitarbeiterbeteiligungsprogramme reserviert. Nahestehende Personen halten 35 879 BKB PS, davon hält die Pensionskasse der Basler Kantonalbank 35 500 Partizipationsscheine (Vorjahr: 35 500) der Basler Kantonalbank im Anlagebestand.
Nicht ausschüttbare Reserven
|
|
31.12.2022 in 1000 CHF |
31.12.2021 in 1000 CHF |
Veränderung absolut |
|
Nicht ausschüttbare gesetzliche Kapitalreserve |
147 750 |
147 750 |
– |
|
Nicht ausschüttbare gesetzliche Gewinnreserve |
322 802 |
321 258 |
1 544 |
|
Total nicht ausschüttbare Reserven |
470 552 |
469 008 |
1 544 |
Vergütungen und Beteiligungen
Entschädigungen werden grundsätzlich in dem Geschäftsjahr ausgewiesen, dem sie wirtschaftlich zugehören. Im Gesamtbetrag aller Entschädigungen sind die Barentschädigungen, die Sachleistungen sowie die Arbeitgeberbeiträge an die Personalvorsorgeeinrichtungen und an die AHV oder ähnliche staatliche Sozialversicherungen enthalten.
Allfällige Zahlungen im Zusammenhang mit der Auflösung von Arbeitsverhältnissen werden in der Periode berücksichtigt, in der die Organfunktion aufgelöst wird.
Vergütungen an die Mitglieder des Bankrats
|
Vergütungen an die Mitglieder des Bankrats Per 31.12.2022 aktive Bankräte |
Honorare 1 |
Total Bruttoent- schädigung |
Sozial- versicherungs- leistungen |
Total Aufwand |
Total Aufwand |
|
|
2022 |
2021 |
|||||
|
in CHF |
in CHF |
in CHF |
in CHF |
in CHF |
||
|
Adrian Bult |
Präsident |
215 000 |
215 000 |
56 875 |
271 875 |
231 211 |
|
Dr. Christine Hehli Hidber |
Vizepräsidentin |
85 000 |
85 000 |
6 568 |
91 568 |
88 874 |
|
Urs Berger |
|
84 000 |
84 000 |
4 453 |
88 453 |
88 986 |
|
Mathis Büttiker |
|
65 000 |
65 000 |
5 023 |
70 023 |
52 517 |
|
Dr. Jacqueline Henn |
|
65 000 |
65 000 |
11 165 |
76 165 |
70 022 |
|
Priscilla M. Leimgruber |
|
65 000 |
65 000 |
5 023 |
70 023 |
70 022 |
|
Domenico Scala |
|
87 000 |
87 000 |
6 722 |
93 722 |
93 722 |
|
Karoline Sutter |
|
93 600 |
93 600 |
15 175 |
108 775 |
100 322 |
|
Prof. Dr. Kristyna Ters |
|
65 000 |
65 000 |
5 023 |
70 023 |
52 517 |
|
Vergütungen an Mitglieder des Bankrats 2022 |
|
824 600 |
824 600 |
116 027 |
940 627 |
|
|
Vergütungen an Mitglieder des Bankrats 2021 2 |
822 600 |
822 600 |
60 148 |
882 748 |
|
|
1 Inkl. Grundentschädigung und Funktionspauschale(n) und Kinderzulagen (Karoline Sutter).
2 Beinhaltet Vergütungen an die im Jahr 2021 ausgeschiedenen Mitglieder des Bankrats (Dr. Ralph Lewin und Dr. Andreas Sturm).
An die Mitglieder des Bankrats wurden keine weiteren Vergütungen geleistet. Es wurden auch keine nicht marktüblichen Vergütungen oder Darlehen an Personen ausgerichtet, die einem Mitglied des Bankrats nahestehen. Es wurden ebenfalls keine Vergütungen an die vor dem Berichtsjahr ausgeschiedenen Mitglieder des Bankrats ausgerichtet.
Sicherheiten/Darlehen/Kredite der Mitglieder des Bankrates
Es wurden an die Mitglieder des Bankrats keine «Sicherheiten/Darlehen/Kredite» vergeben.
Beteiligungen der Mitglieder des Bankrats
|
Beteiligungen der Mitglieder des Bankrats |
Total BKB- Partizipationsscheine 1 |
|
Adrian Bult (Präsident) |
– |
|
Dr. Christine Hehli Hidber (Vizepräsidentin) |
– |
|
Urs Berger |
42 |
|
Mathis Büttiker |
– |
|
Dr. Jacqueline Henn |
– |
|
Priscilla M. Leimgruber |
– |
|
Domenico Scala |
– |
|
Karoline Sutter |
161 |
|
Prof. Dr. Kristyna Ters |
– |
|
Partizipationsscheine der Mitglieder des Bankrats 2022 |
203 |
|
Partizipationsscheine der Mitglieder des Bankrats 2021 |
203 |
1 Umfasst zugeteilte und zusätzlich erworbene Titel, einschliesslich derjenigen von nahestehenden Personen. 10 000 PS mit einem Nennwert von CHF 8.50 entsprechen einem Anteil von 0,17 %.
Vergütungen an die Mitglieder der Geschäftsleitung
|
Vergütungen an die Mitglieder der Geschäftsleitung Per 31.12.2022 aktive Geschäftsleitungsmitglieder |
|
Erfolgsabhängige variable Vergütungen |
|
|
|
|
|
|
Lohn fix 1 |
Bar |
Aufgeschobene Vergütung 2 |
Total Entschädigung |
Sparplan (erfolgsabhängig) |
Sozial- und Vorsorgeleistungen Arbeitgeber 3 |
Total Personal- aufwand |
|
|
in CHF |
in CHF |
in CHF |
in CHF |
in CHF |
in CHF |
in CHF |
|
|
Höchstverdienende Person 2022 (CEO) |
539 000 |
179 085 |
129 682 |
847 767 |
61 753 |
128 343 |
1 037 863 |
|
Vergütungen 2022 an die Geschäftsleitungsmitglieder (7 Personen) 4 |
2 394 012 |
752 293 |
342 894 |
3 489 199 |
206 126 |
574 595 |
4 269 920 |
|
Höchstverdienende Person 2021 (CEO) |
544 175 |
206 138 |
149 272 |
899 585 |
71 082 |
146 426 |
1 117 093 |
|
Vergütungen 2021 an Geschäftsleitungsmitglieder (7 Personen) |
2 251 838 |
749 146 |
367 471 |
3 368 455 |
219 338 |
552 210 |
4 140 003 |
1 Inkl. Antrittsentschädigung bei Raphael Helbling, Pauschalspesen, Autopauschalspesen, Familienzulagen.
2 Dieser Teil der variablen Vergütung gilt als EP-Cash-Plan (= aufgeschobene Vergütung). Die Vestingperiode dauert vier Jahre, d.h. bis März 2027. Erst dann wird der EP-Cash-Plan den betroffenen Mitarbeitenden überwiesen (siehe Vergütungsbericht, Ziff. 4.2.3 «Auszahlung»).
3 Beinhaltet auch die Sozialversicherungsleistungen auf den aufgeschobenen Vergütungen aus Vorperioden, welche in der Berichtsperiode definitiv überwiesen wurden.
4 Geschäftsleitungsmitglieder per 31. Dezember 2022: Basil Heeb (CEO), Christoph Auchli, Regula Berger, Andreas Ruesch, Raphael Helbling, Özlem Civelek (Eintritt per 17. Oktober 2022) Isabell Henn übernahm nach dem Austritt von Michael Eisenrauch die Leitung des Bereich Service Center a.i. vom 7. Februar -16. Oktober 2022.
Per Ende Geschäftsjahr 2022 bestand die Geschäftsleitung insgesamt aus sechs Mitgliedern. Per 1. Januar 2022 und 17. Oktober 2022 ist je ein Mitglied der Geschäftsleitung eingetreten, per 31. August 2022 hat ein Geschäftsleitungsmitglied die Bank verlassen, welches mit dem Eintritt per 17. Oktober 2022 ersetzt wurde.
An die Mitglieder der Geschäftsleitung wurden keine weiteren Vergütungen geleistet. Es wurden keine nicht marktüblichen Vergütungen an Personen ausgerichtet, die einem Mitglied der Geschäftsleitung nahestehen. Im Berichtsjahr wurden ebenfalls keine weiteren Vergütungen an frühere Mitglieder der Geschäftsleitung ausgerichtet.
Sicherheiten/Darlehen/Kredite der Mitglieder der Geschäftsleitung
|
Sicherheiten/Darlehen/Kredite 1 Per 31.12.2022 aktive Mitglieder der Geschäftsleitung |
in CHF |
|
Höchstverdienende Person 2022 (CEO) |
1 229 530 |
|
Sicherheiten/Darlehen/Kredite der per 31.12.2022 aktiven Geschäftsleitungsmitglieder (6 Personen) |
4 195 860 |
|
|
|
|
Höchstverdienende Person 2021 (CEO) |
1 225 000 |
|
Sicherheiten/Darlehen/Kredite der Geschäftsleitungsmitglieder 2021 (5 Personen) |
4 019 680 |
|
|
|
|
Geschäftsleitung höchster Kredit (Andreas Ruesch) |
1 922 963 |
1 In den Vorjahren ausgetretene Mitglieder der Geschäftsleitung gelten unter «Sicherheiten/Darlehen/Kredite» als ehemalige Mitglieder der Geschäftsleitung, deren Darlehen und Kredite nur offenzulegen sind, wenn solche zu nicht marktüblichen Konditionen gewährt wurden und noch ausstehend sind. Die Position «Sicherheiten/Darlehen/Kredite» beinhaltet auch von der Bank Cler gewährte Kredite.
Beteiligungen der Mitglieder der Geschäftsleitung
|
Beteiligungen der Mitglieder der Geschäftsleitung |
Total BKB- Partizipationsscheine 1 |
|
Basil Heeb (CEO) |
– |
|
Christoph Auchli |
176 |
|
Regula Berger |
– |
|
Özlem Civelek |
– |
|
Raphael Helbling |
– |
|
Andreas Ruesch |
– |
|
Partizipationsscheine der Mitglieder der Geschäftsleitung 2022 |
176 |
|
Partizipationsscheine der Mitglieder der Geschäftsleitung 2021 |
1 001 |
1 Umfasst zugeteilte und zusätzlich erworbene Titel, einschliesslich derjenigen von nahestehenden Personen. 10 000 PS mit einem Nennwert von CHF 8.50 entsprechen einem Anteil von 0,17 %.
Vergütungen an die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit
|
Vergütungen an die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit Per 31.12.2022 aktive Beiräte |
Honorare 1 |
Total Brutto- entschädigung |
Sozial- und Vorsorgeleistungen |
Total Personalaufwand |
|
in CHF |
in CHF |
in CHF |
in CHF |
|
|
Kaspar Müller-Blum (Vorsitzender) |
5 000 |
5 000 |
– |
5 000 |
|
Christian Etzensperger |
4 500 |
4 500 |
348 |
4 848 |
|
Dr. Nicola Blum |
5 000 |
5 000 |
386 |
5 386 |
|
Dr. Barbara E. Ludwig |
5 750 |
5 750 |
– |
5 750 |
|
Raphael Richterich |
4 000 |
4 000 |
309 |
4 309 |
|
Vergütungen 2022 an die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit |
24 250 |
24 250 |
1 043 |
25 293 |
|
Vergütungen 2021 an die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit |
16 500 |
16 500 |
927 |
17 427 |
1 Grundentschädigung inkl. Sitzungsgelder und ausserordentliche Zusatzaufgaben.
Bezogen auf die Organmitglieder wurden keine weiteren Vergütungen geleistet. Es wurden keine nicht marktüblichen Vergütungen an Personen ausgerichtet, die einem Organmitglied nahestehen.
Es wurden an die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit keine «Sicherheiten/Darlehen/Kredite» vergeben.
Die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit besitzen keine Beteiligungstitel der Basler Kantonalbank.
Fälligkeitsstruktur der Finanzinstrumente
|
|
Auf Sicht |
Kündbar |
Fällig innert 3 Monaten |
Fällig nach 3 Monaten bis zu 12 Monaten |
Fällig nach 12 Monaten bis zu 5 Jahren |
Fällig nach 5 Jahren |
Total |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Aktivum/Finanzinstrumente |
|
|
|
|
|
|
|
|
Flüssige Mittel |
6 303 573 |
– |
– |
– |
– |
– |
6 303 573 |
|
Forderungen gegenüber Banken |
735 541 |
– |
250 000 |
250 000 |
30 000 |
– |
1 265 541 |
|
Forderungen aus Wertpapier- finanzierungsgeschäften |
938 208 |
299 429 |
4 392 516 |
243 225 |
106 030 |
– |
5 979 408 |
|
Forderungen gegenüber Kunden |
1 216 |
72 623 |
1 331 251 |
567 883 |
794 483 |
379 766 |
3 147 222 |
|
Hypothekarforderungen |
571 |
74 008 |
3 938 775 |
1 588 995 |
5 711 258 |
3 824 129 |
15 137 736 |
|
Handelsgeschäft |
1 074 900 |
– |
– |
– |
– |
– |
1 074 900 |
|
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
116 998 |
– |
– |
– |
– |
– |
116 998 |
|
Finanzanlagen |
– |
– |
1 509 253 |
438 719 |
873 137 |
439 350 |
3 260 459 |
|
Total 31.12.2022 |
9 171 007 |
446 060 |
11 421 795 |
3 088 822 |
7 514 908 |
4 643 245 |
36 285 837 |
|
Total 31.12.2021 |
8 617 448 |
419 392 |
10 968 608 |
1 851 387 |
6 442 426 |
4 970 789 |
33 270 050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fremdkapital/Finanzinstrumente |
|
|
|
|
|
|
|
|
Verpflichtungen gegenüber Banken |
789 818 |
86 579 |
1 528 603 |
285 021 |
– |
– |
2 690 021 |
|
Verpflichtungen aus Wertpapier- finanzierungsgeschäften |
1 980 530 |
1 190 616 |
1 829 494 |
241 214 |
– |
– |
5 241 854 |
|
Verpflichtungen aus Kunden- einlagen |
9 393 131 |
4 336 031 |
4 844 569 |
537 531 |
62 600 |
70 000 |
19 243 862 |
|
Verpflichtungen aus Handels- geschäften |
4 867 |
– |
– |
– |
– |
– |
4 867 |
|
Negative Wiederbeschaffungs- werte derivativer Finanzinstrumente |
299 705 |
– |
– |
– |
– |
– |
299 705 |
|
Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung |
428 451 |
– |
– |
– |
– |
– |
428 451 |
|
Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
– |
– |
– |
364 000 |
1 874 970 |
3 780 917 |
6 019 887 |
|
Total 31.12.2022 |
12 896 502 |
5 613 226 |
8 202 666 |
1 427 766 |
1 937 570 |
3 850 917 |
33 928 647 |
|
Total 31.12.2021 |
10 527 338 |
4 223 768 |
6 760 452 |
3 039 568 |
1 225 960 |
4 717 662 |
30 494 748 |
Bilanz nach In- und Ausland
|
Aktiven |
31.12.2022 Inland in 1000 CHF |
31.12.2022 Ausland in 1000 CHF |
31.12.2021 Inland in 1000 CHF |
31.12.2021 Ausland in 1000 CHF |
|
Flüssige Mittel |
6 303 573 |
– |
5 868 880 |
– |
|
Forderungen gegenüber Banken |
1 016 528 |
249 013 |
870 289 |
76 168 |
|
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
4 093 785 |
1 885 623 |
5 811 441 |
1 089 560 |
|
Forderungen gegenüber Kunden |
2 769 351 |
377 871 |
2 936 824 |
415 685 |
|
Hypothekarforderungen |
15 137 428 |
308 |
13 871 960 |
3 445 |
|
Handelsgeschäft |
705 486 |
369 414 |
510 362 |
155 132 |
|
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
97 258 |
19 740 |
298 963 |
22 929 |
|
Finanzanlagen |
2 994 072 |
266 387 |
1 212 838 |
125 574 |
|
Aktive Rechnungsabgrenzungen |
62 273 |
15 987 |
50 597 |
8 360 |
|
Beteiligungen |
747 076 |
23 |
747 134 |
23 |
|
Sachanlagen |
86 394 |
– |
90 286 |
– |
|
Sonstige Aktiven |
534 992 |
3 |
64 874 |
1 |
|
Total Aktiven |
34 548 216 |
3 184 369 |
32 334 448 |
1 896 877 |
|
Anteil in % |
91,6 |
8,4 |
94,5 |
5,5 |
|
|
|
|
|
|
|
Passiven |
|
|
|
|
|
Verpflichtungen gegenüber Banken |
1 435 760 |
1 254 261 |
1 660 468 |
1 120 328 |
|
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
271 558 |
4 970 296 |
1 795 742 |
1 559 778 |
|
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen |
15 274 602 |
3 969 260 |
12 255 797 |
2 352 711 |
|
Verpflichtungen aus Handelsgeschäften |
4 867 |
– |
2 169 |
– |
|
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
284 308 |
15 397 |
85 675 |
80 370 |
|
Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung |
428 451 |
– |
436 672 |
– |
|
Kassenobligationen |
– |
– |
1 562 |
– |
|
Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
6 019 887 |
– |
9 143 476 |
– |
|
Passive Rechnungsabgrenzungen |
94 129 |
– |
90 672 |
– |
|
Sonstige Passiven |
102 511 |
– |
133 891 |
– |
|
Rückstellungen |
17 637 |
1 555 |
15 318 |
248 |
|
Reserven für allgemeine Bankrisiken |
2 603 246 |
– |
2 556 096 |
– |
|
Gesellschaftskapital |
354 150 |
– |
354 150 |
– |
|
Gesetzliche Kapitalreserve |
147 750 |
– |
147 750 |
– |
|
Gesetzliche Gewinnreserve |
322 802 |
– |
321 258 |
– |
|
Freiwillige Gewinnreserve |
109 800 |
– |
84 800 |
– |
|
Eigene Kapitalanteile (Minusposition) |
–80 611 |
– |
–80 624 |
– |
|
Gewinn-/Verlustvortrag |
2 464 |
– |
2 372 |
– |
|
Gewinn/Verlust (Periodenerfolg) |
128 505 |
– |
110 646 |
– |
|
Total Passiven |
27 521 816 |
10 210 769 |
29 117 890 |
5 113 435 |
|
Anteil in % |
72,9 |
27,1 |
85,1 |
14,9 |
Aktiven nach Ländern bzw. Ländergruppen (Domizilprinzip)
|
|
31.12.2022 in 1000 CHF |
31.12.2022 Anteil in % |
31.12.2021 in 1000 CHF |
31.12.2021 Anteil in % |
|
Schweiz |
34 548 216 |
91,6 |
32 334 448 |
94,5 |
|
Übriges Europa |
2 736 472 |
7,2 |
1 742 294 |
5,0 |
|
Deutschland |
501 877 |
1,3 |
442 346 |
1,3 |
|
Frankreich |
275 707 |
0,7 |
67 010 |
0,2 |
|
Österreich |
114 061 |
0,3 |
13 038 |
– |
|
Italien |
28 |
– |
51 |
– |
|
Fürstentum Liechtenstein |
20 260 |
0,1 |
18 067 |
0,1 |
|
Grossbritannien |
892 431 |
2,3 |
289 987 |
0,8 |
|
Übrige Länder Europa |
932 108 |
2,5 |
911 795 |
2,6 |
|
Nordamerika |
205 195 |
0,5 |
107 899 |
0,3 |
|
Asien, Ozeanien |
137 936 |
0,4 |
23 151 |
0,1 |
|
Übrige |
104 766 |
0,3 |
23 533 |
0,1 |
|
Total Aktiven |
37 732 585 |
100,0 |
34 231 325 |
100,0 |
Aktiven nach Bonität der Ländergruppen (Risikodomizil)
|
Länderrating nach Standard & Poor’s |
31.12.2022 Netto-Auslands- engagement in 1000 CHF |
31.12.2022 Netto-Auslands- engagement Anteil in % |
31.12.2021 Netto-Auslands- engagement in 1000 CHF |
31.12.2021 Netto-Auslands- engagement Anteil in % |
|
AAA bis AA– |
3 090 845 |
92,9 |
1 876 491 |
93,8 |
|
A+ bis A– |
151 478 |
4,5 |
106 468 |
5,3 |
|
BBB+ bis BBB– |
2 045 |
0,1 |
4 297 |
0,2 |
|
BB+ bis BB– |
12 888 |
0,4 |
3 829 |
0,2 |
|
B+ bis B– |
51 367 |
1,5 |
6 911 |
0,4 |
|
CCC+ bis D |
18 470 |
0,6 |
963 |
– |
|
Ohne Rating |
1 |
– |
1 864 |
0,1 |
|
Total Auslandsforderungen |
3 327 094 |
100,0 |
2 000 823 |
100,0 |
Der Ausweis der Aktiven nach Bonität der Ländergruppen erfolgt nach dem Risiko der zugrunde liegenden Position und nicht nach dem Domizil des Schuldners. Bei gedeckten Engagements wird das Risikodomizil unter Berücksichtigung der Sicherheiten bestimmt.
Zur Beurteilung des Länderrisikos berücksichtigt die Basler Kantonalbank die Länderratings der Agenturen Standard & Poor’s, Moody’s und Fitch. In der obigen Tabelle werden die Ratings entsprechend der Agentur Standard & Poor’s dargestellt.
Das Auslandsengagement gegenüber Nicht-OECD-Ländern und gegenüber OECD-Ländern mit einem tieferen Rating als AA– wird speziell überwacht.
Umrechnungskurse der wichtigsten Währungen
|
|
ISO-Code |
Einheit |
31.12.2022 Kurs |
31.12.2021 Kurs |
|
Euro |
EUR |
1 |
0.9858 |
1.0339 |
|
US-Dollar |
USD |
1 |
0.9220 |
0.9124 |
|
Englisches Pfund |
GBP |
1 |
1.1137 |
1.2328 |
|
Japanischer Yen |
JPY |
100 |
0.6996 |
0.7927 |
Bilanz nach Währungen
|
Aktiven |
CHF |
EUR Gegenwert |
USD Gegenwert |
Übrige Gegenwert |
Total |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Flüssige Mittel |
6 282 702 |
19 581 |
560 |
730 |
6 303 573 |
|
Forderungen gegenüber Banken |
660 307 |
124 483 |
90 744 |
390 007 |
1 265 541 |
|
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
3 953 405 |
971 092 |
1 054 911 |
– |
5 979 408 |
|
Forderungen gegenüber Kunden |
2 210 440 |
824 652 |
111 307 |
823 |
3 147 222 |
|
Hypothekarforderungen |
15 137 736 |
– |
– |
– |
15 137 736 |
|
Handelsgeschäft |
913 094 |
– |
1 |
161 805 |
1 074 900 |
|
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
65 153 |
24 654 |
17 727 |
9 464 |
116 998 |
|
Finanzanlagen |
3 260 459 |
– |
– |
– |
3 260 459 |
|
Aktive Rechnungsabgrenzungen |
61 664 |
7 192 |
9 404 |
– |
78 260 |
|
Beteiligungen |
747 076 |
– |
23 |
– |
747 099 |
|
Sachanlagen |
86 394 |
– |
– |
– |
86 394 |
|
Sonstige Aktiven |
534 995 |
– |
– |
– |
534 995 |
|
Total bilanzwirksame Aktiven |
33 913 425 |
1 971 654 |
1 284 677 |
562 829 |
37 732 585 |
|
Lieferansprüche aus Devisenkassa-, Devisentermin- und Devisenoptionsgeschäften |
1 122 180 |
18 830 537 |
22 373 109 |
2 620 627 |
44 946 453 |
|
Total Aktiven |
35 035 605 |
20 802 191 |
23 657 786 |
3 183 456 |
82 679 038 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Passiven |
|
|
|
|
|
|
Verpflichtungen gegenüber Banken |
1 285 116 |
370 662 |
779 584 |
254 659 |
2 690 021 |
|
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
1 581 103 |
1 725 464 |
1 932 786 |
2 501 |
5 241 854 |
|
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen |
15 410 813 |
3 136 907 |
513 618 |
182 524 |
19 243 862 |
|
Verpflichtungen aus Handelsgeschäften |
4 867 |
– |
– |
– |
4 867 |
|
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
220 658 |
31 526 |
40 447 |
7 074 |
299 705 |
|
Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung |
351 689 |
55 837 |
20 319 |
606 |
428 451 |
|
Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
5 906 520 |
113 367 |
– |
– |
6 019 887 |
|
Passive Rechnungsabgrenzungen |
94 129 |
– |
– |
– |
94 129 |
|
Sonstige Passiven |
102 165 |
283 |
2 |
61 |
102 511 |
|
Rückstellungen |
17 243 |
1 949 |
– |
– |
19 192 |
|
Reserven für allgemeine Bankrisiken |
2 603 246 |
– |
– |
– |
2 603 246 |
|
Gesellschaftskapital |
354 150 |
– |
– |
– |
354 150 |
|
Gesetzliche Kapitalreserve |
147 750 |
– |
– |
– |
147 750 |
|
Gesetzliche Gewinnreserve |
322 802 |
– |
– |
– |
322 802 |
|
Freiwillige Gewinnreserve |
109 800 |
– |
– |
– |
109 800 |
|
Eigene Kapitalanteile (Minusposition) |
–80 611 |
– |
– |
– |
–80 611 |
|
Gewinnvortrag |
2 464 |
– |
– |
– |
2 464 |
|
Gewinn/Verlust (Periodenerfolg) |
128 505 |
– |
– |
– |
128 505 |
|
Total bilanzwirksame Passiven |
28 562 409 |
5 435 995 |
3 286 756 |
447 425 |
37 732 585 |
|
Lieferverpflichtungen aus Devisenkassa-, Devisentermin- und Devisenoptionsgeschäften |
1 133 760 |
18 824 039 |
22 374 964 |
2 613 690 |
44 946 453 |
|
Total Passiven |
29 696 169 |
24 260 034 |
25 661 720 |
3 061 115 |
82 679 038 |
|
Nettoposition pro Währung |
5 339 436 |
–3 457 843 |
–2 003 934 |
122 341 |
– |