Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (Aktiven und Passiven)
|
|
31.12.2023 in 1000 CHF |
31.12.2022 in 1000 CHF |
|
Buchwert der Forderungen aus Barhinterlagen im Zusammenhang mit Securities Borrowing und Reverse-Repurchase-Geschäften 1 |
3 741 400 |
5 979 408 |
|
Buchwert der Verpflichtungen aus Barhinterlagen im Zusammenhang mit Securities Lending und Repurchase-Geschäften 1 |
2 608 810 |
5 241 854 |
|
Buchwert der im Rahmen von Securities Lending ausgeliehenen oder im Rahmen von Securities Borrowing als Sicherheiten gelieferten sowie von Repurchase-Geschäften transferierten Wertschriften im eigenen Besitz |
3 108 799 |
2 724 051 |
|
davon bei denen das Recht zu Weiterveräusserung oder Verpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde |
3 108 799 |
2 724 051 |
|
Fair Value der im Rahmen von Securities Lending als Sicherheiten oder im Rahmen von Securities Borrowing geborgten sowie von Reverse-Repurchase-Geschäften erhaltenen Wertschriften, bei denen das Recht zum Weiterverkauf oder zur Weiterverpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde |
15 364 967 |
22 845 862 |
|
davon weiterverpfändete Wertschriften |
11 303 327 |
18 952 062 |
|
davon weiterveräusserte Wertschriften |
107 074 |
96 615 |
1 Vor Berücksichtigung allfälliger Nettingverträge.
Deckungen von Forderungen und Ausserbilanzgeschäften
|
Ausleihungen (vor Verrechnung mit den Wertberichtigungen) |
Deckungsart |
Total |
||
|
Hypothekarische Deckung |
Andere Deckung |
Ohne Deckung |
|
|
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Forderungen gegenüber Kunden |
107 758 |
490 050 |
2 685 973 |
3 283 781 |
|
Hypothekarforderungen |
33 201 517 |
– |
13 714 |
33 215 231 |
|
Wohnliegenschaften |
27 386 850 |
– |
2 956 |
27 389 806 |
|
Büro- und Geschäftshäuser |
3 199 553 |
– |
1 681 |
3 201 234 |
|
Gewerbe und Industrie |
2 264 631 |
– |
1 245 |
2 265 876 |
|
Übrige |
350 483 |
– |
7 832 |
358 315 |
|
Total Ausleihungen 31.12.2023 |
33 309 275 |
490 050 |
2 699 687 |
36 499 012 |
|
Anteil in % |
91,3 |
1,3 |
7,4 |
100,0 |
|
Total Ausleihungen 31.12.2022 1 |
31 651 248 |
500 572 |
2 825 083 |
34 976 903 |
|
Anteil in % |
90,5 |
1,4 |
8,1 |
100,0 |
|
|
|
|
|
|
|
Ausleihungen (nach Verrechnung mit den Wertberichtigungen) |
|
|
|
|
|
Total Ausleihungen 31.12.2023 |
33 309 275 |
490 050 |
2 503 442 |
36 302 767 |
|
Anteil in % |
91,8 |
1,3 |
6,9 |
100,0 |
|
Total Ausleihungen 31.12.2022 1 |
31 651 248 |
500 572 |
2 623 865 |
34 775 685 |
|
Anteil in % |
91,0 |
1,4 |
7,6 |
100,0 |
|
|
|
|
|
|
|
Ausserbilanz |
|
|
|
|
|
Eventualverpflichtungen |
16 055 |
118 975 |
121 152 |
256 182 |
|
Unwiderrufliche Zusagen |
136 290 |
139 308 |
3 362 471 |
3 638 069 |
|
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen |
– |
– |
119 002 |
119 002 |
|
Total Ausserbilanz 31.12.2023 |
152 345 |
258 283 |
3 602 625 |
4 013 253 |
|
Total Ausserbilanz 31.12.2022 1 |
160 710 |
263 415 |
3 016 278 |
3 440 403 |
1 Anpassung der Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie Anpassung der Vorjahreswerte (Restatement).
Gefährdete Forderungen
|
|
Brutto- schuldbetrag |
Geschätzte Ver- wertungserlöse der Sicherheiten 1 |
Netto- schuldbetrag |
Einzelwert- berichtigungen |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Gefährdete Forderungen 31.12.2023 |
204 946 |
68 783 |
136 163 |
129 164 |
|
Gefährdete Forderungen 31.12.2022 2 |
211 174 |
67 942 |
143 232 |
135 126 |
1 Kredit bzw. Veräusserungswert pro Kunde (massgebend ist der tiefere der beiden Werte).
2 Anpassung der Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie Anpassung der Vorjahreswerte (Restatement).
Der Nettoschuldbetrag übersteigt die Einzelwertberichtigungen der gefährdeten Forderungen um 7,0 Mio. CHF. Bei einigen Kreditengagements wird aufgrund der Bonität des Schuldners nur ein Teil der Forderung wertberichtigt.
Handelsgeschäft und übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung (Aktiven und Passiven)
|
Aktiven |
31.12.2023 in 1000 CHF |
31.12.2022 in 1000 CHF |
Veränderung absolut |
|
Handelsgeschäft |
1 146 136 |
1 074 887 |
71 249 |
|
Schuldtitel, Geldmarktpapiere, -geschäfte |
882 378 |
868 659 |
13 719 |
|
davon kotiert |
873 492 |
867 291 |
6 201 |
|
Beteiligungstitel |
38 162 |
44 424 |
–6 262 |
|
Edelmetalle und Rohstoffe |
225 596 |
161 804 |
63 792 |
|
Total Aktiven |
1 146 136 |
1 074 887 |
71 249 |
|
davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften |
540 764 |
198 914 |
341 850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Verpflichtungen |
31.12.2023 in 1000 CHF |
31.12.2022 in 1000 CHF |
Veränderung absolut |
|
Handelsgeschäft |
9 679 |
4 867 |
4 812 |
|
Schuldtitel, Geldmarktpapiere, -geschäfte |
9 679 |
4 867 |
4 812 |
|
davon kotiert |
9 679 |
4 867 |
4 812 |
|
Übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung |
295 178 |
428 451 |
–133 273 |
|
Strukturierte Produkte |
295 178 |
428 451 |
–133 273 |
|
Total Verpflichtungen |
304 857 |
433 318 |
–128 461 |
|
davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt |
295 178 |
428 451 |
–133 273 |
Derivative Finanzinstrumente (Aktiven und Passiven)
|
|
Handelsinstrumente |
Absicherungsinstrumente |
||||
|
Positive Wieder- beschaffungs- werte |
Negative Wieder- beschaffungs- werte |
Kontrakt- volumen |
Positive Wieder- beschaffungs- werte |
Negative Wieder- beschaffungs- werte |
Kontrakt- volumen |
|
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Zinsinstrumente |
|
|
|
|
|
|
|
Swaps |
4 200 954 |
3 782 065 |
177 128 342 |
251 534 |
554 818 |
17 932 477 |
|
Optionen (OTC) |
24 331 |
52 148 |
2 038 052 |
– |
– |
– |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Devisen/Edelmetalle |
|
|
|
|
|
|
|
Terminkontrakte |
652 473 |
761 524 |
35 538 427 |
1 549 |
86 467 |
3 553 723 |
|
Optionen (OTC) |
23 822 |
24 523 |
3 212 910 |
– |
– |
– |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beteiligungstitel/Indizes |
|
|
|
|
|
|
|
Futures |
– |
– |
454 |
– |
– |
– |
|
Optionen (OTC) |
824 |
7 997 |
259 690 |
– |
– |
– |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total vor Berücksichtigung der Nettingverträge 31.12.2023 |
4 902 404 |
4 628 257 |
218 177 875 |
253 083 |
641 285 |
21 486 200 |
|
davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt 31.12.2023 |
4 902 404 |
4 628 257 |
|
253 083 |
641 285 |
|
|
Total vor Berücksichtigung der Nettingverträge 31.12.2022 |
7 187 748 |
6 841 806 |
225 455 315 |
310 995 |
887 045 |
12 892 947 |
|
davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt 31.12.2022 |
7 187 748 |
6 841 806 |
|
310 995 |
887 045 |
|
Für die Angaben nach Berücksichtigung der Nettingverträge wird auf die nachfolgende Tabelle «Derivative Finanzinstrumente nach Gegenparteien» vewiesen.
Derivative Finanzinstrumente nach Gegenparteien
|
|
Positive Wiederbeschaffungs- werte (nach Berücksichtigung der Nettingverträge) |
Negative Wiederbeschaffungs- werte (nach Berücksichtigung der Nettingverträge) |
||
|
|
31.12.2023 in 1000 CHF |
31.12.2022 in 1000 CHF |
31.12.2023 in 1000 CHF |
31.12.2022 in 1000 CHF |
|
Zentrale Clearingstellen |
5 345 |
16 088 |
26 |
4 358 |
|
Banken und Wertpapierhäuser |
36 406 |
29 263 |
44 734 |
55 457 |
|
Übrige Kunden |
118 590 |
69 997 |
159 156 |
240 239 |
|
Total |
160 341 |
115 348 |
203 916 |
300 054 |
Finanzanlagen
|
|
Buchwert |
Fair Value |
||
|
|
31.12.2023 in 1000 CHF |
31.12.2022 in 1000 CHF |
31.12.2023 in 1000 CHF |
31.12.2022 in 1000 CHF |
|
Schuldtitel |
3 411 637 |
3 458 796 |
3 373 977 |
3 368 554 |
|
davon mit Halteabsicht bis Endfälligkeit |
3 411 637 |
3 458 796 |
3 373 977 |
3 368 554 |
|
zur Veräusserung bestimmt |
– |
– |
– |
– |
|
Beteiligungstitel |
– |
– |
12 |
33 |
|
davon qualifizierte Beteiligungen 1 |
– |
– |
– |
– |
|
Aus dem Kreditgeschäft übernommene und zum Wiederverkauf bestimmte Liegenschaften und Waren |
3 097 |
4 003 |
3 097 |
4 003 |
|
Total Finanzanlagen |
3 414 734 |
3 462 799 |
3 377 086 |
3 372 590 |
|
davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften |
3 380 221 |
3 118 254 |
3 342 436 |
3 028 332 |
1 Mindestens 10 % des Kapitals oder der Stimmen.
Schuldtitel nach Rating der Gegenparteien
|
Rating 1 |
AAA bis AA– |
A+ bis A– |
BBB+ bis BBB– |
BB+ bis B– |
Niedriger als B– |
Ohne Rating |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Schuldtitel (Buchwerte) |
2 002 940 |
192 949 |
– |
– |
– |
1 215 748 |
1 Der Konzern BKB stützt sich auf die Ratingklassen von S&P Global Ratings, Moody's, Fitch und fedafin ab. Falls Ratings von mehreren Agenturen bestehen, kommt das schlechteste Rating zur Anwendung. Unter den Schuldtiteln «ohne Rating» werden auch Titel der Schweizerischen Eidgenossenschaft sowie von Pfandbriefzentralen ausgewiesen, welche die Anforderungen an qualitativ hochwertige liquide Aktiven (HQLA) gemäss Liquiditätsverordnung (LiqV) erfüllen.
Beteiligungen
|
|
|
|
31.12.2022 |
|
|
Berichtsjahr |
|
31.12.2023 |
|
Anschaffungswert |
Bisher aufgelaufene Wertberichtigungen bzw. Wertanpassungen (Equity-Bewertung) |
Buchwert |
Investitionen |
Wertberichtigungen |
Wertanpassung der nach Equity bewerteten Beteiligungen/ Zuschreibungen |
Buchwert |
Marktwert |
|
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Nach Equity-Methode bewertete Beteiligungen |
3 580 |
–1 190 |
2 390 |
– |
– |
63 |
2 453 |
– |
|
ohne Kurswert |
3 580 |
–1 190 |
2 390 |
– |
– |
63 |
2 453 |
– |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Übrige Beteiligungen |
69 055 |
–296 |
68 759 |
1 400 |
–157 |
– |
70 002 |
4 085 |
|
mit Kurswert |
4 709 |
– |
4 709 |
– |
– |
– |
4 709 |
4 085 |
|
ohne Kurswert |
64 346 |
–296 |
64 050 |
1 400 |
–157 |
– |
65 293 |
– |
|
Total Beteiligungen |
72 635 |
–1 486 |
71 149 |
1 400 |
–157 |
63 |
72 455 |
4 085 |
Wesentliche direkte oder indirekte Beteiligungen des Konzerns
|
Firmenname |
Sitz |
Geschäftstätigkeit |
Gesellschafts- kapital |
Anteil am Kapital 1 |
Anteil an Stimmen 1 |
Direkter Besitz |
Indirekter Besitz |
|
|
|
|
in 1000 CHF |
in % |
in % |
in % |
in % |
|
Vollkonsolidierte Beteiligungen |
|
|
|
|
|
||
|
Nicht kotierte Gesellschaften |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bank Cler AG |
Basel |
Bankgeschäft |
337 500 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
– |
|
Keen Innovation AG in Liquidation |
Basel |
Entwicklung von neuen Geschäftsmodellen für die digitale Marktbearbeitung durch Finanzdienstleistungsunternehmen |
1 000 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
– |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nach Equity-Methode bewertete Beteiligungen |
|
|
|
|
|
||
|
Nicht kotierte Gesellschaften |
|
|
|
|
|
|
|
|
RSN Risk Solution Network AG |
Zürich |
Dienstleistungen im Bereich des Risikomanagements von Finanzinstituten durch Finanzdienstleistungsunternehmen |
4 500 |
33,3 |
33,3 |
33,3 |
– |
|
Pick-e-Bike AG |
Oberwil BL |
Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Elektromobilität |
600 |
33,3 |
33,3 |
33,3 |
– |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zu Niederstwerten bewertete Beteiligungen |
|
|
|
|
|
||
|
Nicht kotierte Gesellschaften |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gundeldinger-Casino Basel AG |
Basel |
Liegenschaftenverwaltung |
1 650 |
7,9 |
7,9 |
7,9 |
– |
|
Hypothekar-Bürgschaftsgenossenschaft schweizerischer Bau- und Wohn- genossenschaften, HBG |
Zürich |
Bankenfinanzierung |
3 895 |
9,6 |
9,6 |
5,1 |
4,5 |
|
Pfandbriefbank schweiz. Hypothekarinstitute AG |
Zürich |
Bankenfinanzierung |
1 100 000 |
4,3 |
4,3 |
– |
4,3 |
|
Pfandbriefz. der schweiz. Kantonalbanken AG |
Zürich |
Bankenfinanzierung |
2 225 000 |
5,2 |
5,2 |
5,2 |
– |
|
Wohnbau-Genossenschaft Nordwest |
Basel |
Gemeinnütziger Wohnbau |
25 978 |
8,7 |
8,7 |
2,0 |
6,7 |
1 Im Verhältnis zur direkten Obergesellschaft.
Sachanlagen
|
|
|
|
31.12.2022 |
Berichtsjahr |
31.12.2023 |
|
|
Anschaffungswert |
Bisher aufgelaufene Abschreibungen |
Buchwert |
Investitionen |
Abschreibungen |
Buchwert |
|
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Vom Institut selbst genutzte Gebäude |
205 440 |
–82 588 |
122 852 |
1 548 |
–8 558 |
115 842 |
|
Andere Liegenschaften |
61 249 |
–35 066 |
26 183 |
34 |
–2 440 |
23 777 |
|
Selbst entwickelte oder separat erworbene Software |
40 240 |
–32 236 |
8 004 |
1 719 |
–4 461 |
5 262 |
|
Übrige Sachanlagen |
104 380 |
–75 891 |
28 489 |
4 636 |
–12 480 |
20 645 |
|
Total Sachanlagen |
411 309 |
–225 781 |
185 528 |
7 937 |
–27 939 |
165 526 |
Angaben zur Abschreibungsmethode sowie zur angewandten Bandbreite für die Nutzungsdauer sind in den «Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen» näher definiert.
Im Vorjahr verkaufte oder liquidierte Sachanlagen werden beim Anschaffungswert und bei den bisher aufgelaufenen Abschreibungen nicht mehr berücksichtigt. Im 2023 wurden entsprechende Ausbuchungen von 39,4 Mio. CHF vorgenommen.
Nicht bilanzierte langfristige Mietverträge
|
|
31.12.2023 in 1000 CHF |
31.12.2022 in 1000 CHF |
Veränderung absolut |
|
Fällig bis zu zwölf Monaten |
393 |
728 |
–335 |
|
Fällig innerhalb von zwölf Monaten bis zu fünf Jahren |
11 039 |
13 547 |
–2 508 |
|
Fällig nach mehr als fünf Jahren |
26 225 |
27 712 |
–1 487 |
|
Total der nicht bilanzierten langfristigen Mietverträge |
37 657 |
41 987 |
–4 330 |
|
davon innerhalb eines Jahres kündbar |
281 |
193 |
88 |
Sonstige Aktiven und sonstige Passiven1
|
|
31.12.2023 Sonstige Aktiven in 1000 CHF |
31.12.2022 Sonstige Aktiven in 1000 CHF |
31.12.2023 Sonstige Passiven in 1000 CHF |
31.12.2022 Sonstige Passiven in 1000 CHF |
|
Ausgleichskonto |
218 891 |
477 131 |
– |
– |
|
Aktivierter Betrag aufgrund von Arbeitgeberbeitragsreserven |
3 761 |
3 761 |
– |
– |
|
Indirekte Steuern |
51 006 |
53 482 |
28 890 |
6 065 |
|
Abwicklungskonti/Durchlaufkonti |
4 888 |
3 354 |
71 129 |
33 234 |
|
Übrige sonstige Aktiven und sonstige Passiven |
190 |
1 045 |
10 972 |
16 007 |
|
Total sonstige Aktiven und sonstige Passiven |
278 736 |
538 773 |
110 991 |
55 306 |
1 Die sonstigen Aktiven werden als Nettoschuldbetrag (Forderung abzgl. Wertberichtigung) dargestellt.
Zur Sicherung eigener Verpflichtungen verpfändete oder abgetretene Aktiven und Aktiven unter Eigentumsvorbehalt
|
|
31.12.2023 Buchwerte in 1000 CHF |
31.12.2022 Buchwerte in 1000 CHF |
31.12.2023 Effektive Verpflichtungen in 1000 CHF |
31.12.2022 Effektive Verpflichtungen in 1000 CHF |
|
Flüssige Mittel |
84 609 |
– |
84 609 |
– |
|
Forderungen gegenüber Banken |
32 846 |
– |
32 846 |
– |
|
Forderungen gegenüber Kunden |
10 |
10 |
– |
– |
|
Hypothekarforderungen |
10 134 300 |
9 953 881 |
8 017 286 |
8 025 286 |
|
Finanzanlagen |
580 141 |
547 427 |
229 877 |
142 535 |
|
Total verpfändete/abgetretene Aktiven |
10 831 906 |
10 501 318 |
8 364 618 |
8 167 821 |
|
Total Aktiven unter Eigentumsvorbehalt |
– |
– |
– |
– |
Als Sicherheit dienende Titel, bei denen im Rahmen des Wertpapierfinanzierungsgeschäftes das Recht zur Weiterveräusserung oder Verpfändung eingeräumt wurde, werden im Anhang Aufgliederung der «Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (Aktiven und Passiven)» dargestellt.
Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen sowie Eigenkapitalinstrumente, die von eigenen Vorsorgeeinrichtungen gehalten werden
Unter dem Namen «Pensionskasse der Basler Kantonalbank» besteht mit Sitz in Basel eine Stiftung, welche die berufliche Vorsorge im Rahmen des BVG und seiner Ausführungsbestimmungen für die Mitarbeitenden des Konzerns BKB sowie für deren Angehörige und Hinterlassene gegen die wirtschaftlichen Folgen von Alter, Tod und Invalidität bezweckt. Damit sind alle Mitarbeitenden des Stammhauses Basler Kantonalbank und der Tochtergesellschaft Bank Cler in der Pensionskasse der Basler Kantonalbank versichert.
Die Pensionskasse der Basler Kantonalbank ist eine halbautonome, umhüllende, nach dem Beitragsprimat organisierte Kasse. Ihr Vermögen dient ausschliesslich dem Versicherungszweck. Die Finanzierung der Pensionskasse erfolgt grundsätzlich durch Beiträge der Mitglieder und der Arbeitgeber sowie aus dem Ergebnis der Vermögensanlagen. Die Beiträge setzen sich aus einem Zusatz- und einem Sparbeitrag zusammen. Die Zusatzbeiträge für alle Versicherten bis 65 Jahre betragen für den Arbeitgeber 2,4 % und für die Arbeitnehmenden 1,1 % des versicherten Grundsalärs. Die Sparbeiträge bemessen sich gestaffelt nach Alterskategorie.
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|
31.12.2023 in 1000 CHF |
31.12.2022 in 1000 CHF |
Veränderung absolut |
|
Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen |
14 846 |
6 813 |
8 033 |
Die Pensionskasse der Basler Kantonalbank hat 35 500 Partizipationsscheine (Vorjahr: 35 500) der Basler Kantonalbank im Anlagebestand.
Wirtschaftliche Lage der eigenen Vorsorgeeinrichtungen
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Arbeitgeberbeitragsreserve (AGBR) |
31.12.2023 Nominalwert |
31.12.2023 Verwendungsverzicht |
31.12.2023 Nettobetrag |
31.12.2022 Nettobetrag |
2023 Einfluss der AGBR auf Personal- aufwand |
2022 Einfluss der AGBR auf Personal- aufwand |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Vorsorgeeinrichtungen |
3 761 |
– |
3 761 |
3 761 |
– |
– |
Die Arbeitgeberbeitragsreserven sind aktiviert und werden nicht verzinst.
Wirtschaftlicher Nutzen/wirtschaftliche Verpflichtung und Vorsorgeaufwand
Basierend auf dem letzten verfügbaren Abschluss der Pensionskasse der Basler Kantonalbank per 31. Dezember 2022 sowie den Entwicklungen im zurückliegenden Jahr wurde beurteilt, ob aus einer allfälligen Über- oder Unterdeckung ein wirtschaftlicher Nutzen oder eine wirtschaftliche Verpflichtung für den Konzern BKB besteht. In der Pensionskasse der Basler Kantonalbank wird der wirtschaftliche Nutzen/die wirtschaftliche Verpflichtung gesamthaft für alle angeschlossenen Arbeitgeber ermittelt. Entsprechend zieht der Konzern BKB für die Beurteilung, ob ein wirtschaftlicher Nutzen/eine wirtschaftliche Verpflichtung vorliegt, den Abschluss der Pensionskasse der Basler Kantonalbank bei.
Per 31. Dezember 2022 betrug der Deckungsgrad (nach Art. 44 BVV2) 104,6 %. Die Wertschwankungsreserven der Vorsorgeeinrichtung haben den reglementarisch festgelegten Umfang (noch) nicht erreicht, womit sich keine Überdeckung und auch kein wirtschaftlicher Nutzen ergibt, der in der Jahresrechnung des Konzern BKB zu berücksichtigen wäre. In den bezahlten Beiträgen sind die Sparbeiträge auf der variablen Vergütung nicht enthalten.
|
|
31.12.2023 1 Über-/Unter- deckung |
31.12.2023 Wirtschaftlicher Anteil der Bank bzw. der Finanzgruppe |
31.12.2022 Wirtschaftlicher Anteil der Bank bzw. der Finanzgruppe |
Veränderung zum Vorjahr des wirtschaftlichen Anteils (wirtschaftlicher Nutzen bzw. wirtschaftliche Verpflichtung) |
Bezahlte Beiträge für die Berichtsperiode |
2023 Vorsorge- aufwand im Personal- aufwand |
2022 Vorsorge- aufwand im Personal- aufwand |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Vorsorgeeinrichtungen |
– |
– |
– |
– |
19 509 |
19 509 |
19 402 |
1 Zum Publikationszeitpunkt des Geschäftsberichts 2023 liegt der definitive Abschluss 2023 der Pensionskasse der Basler Kantonalbank noch nicht vor. Diese Zahl bezieht sich daher auf den Abschluss der Pensionskasse der Basler Kantonalbank per 31. Dezember 2022.
Emittierte strukturierte Produkte
|
Zugrunde liegendes Risiko (Underlying Risk) des eingebetteten Derivates |
Buchwert |
Total |
||||
|
Gesamtbewertung |
Getrennte Bewertung |
|
||||
|
Verbuchung im Handels- geschäft |
Verbuchung in den übrigen Finanzinstru- menten mit Fair-Value- Bewertung |
Wert des Basis- instruments |
Wert des Derivats |
|||
|
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Beteiligungstitel |
Mit eigener Schuldverschreibung (eSV) |
– |
295 178 |
– |
– |
295 178 |
|
Ohne eSV |
– |
– |
– |
– |
– |
|
|
Total strukturierte Produkte |
– |
295 178 |
– |
– |
295 178 |
|
Ausstehende Obligationenanleihen und Pfandbriefdarlehen
|
Emittent |
Art |
Währung |
Gewichteter Durchschnitts- zinssatz |
Fälligkeiten bzw. früheste vorzeitige Kündigungs- möglichkeit |
Emissions- volumen |
Bilanzwert |
|
|
|
|
in % |
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
|
|
Obligationenanleihen |
||||||
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
CHF |
0,83 |
2024–2036 |
2 595,0 |
2 584,2 |
|
Basler Kantonalbank |
Nachrangig mit PONV-Klausel 1 |
CHF |
1,88 |
17.03.2026 |
100,0 |
100,0 |
|
Bank Cler |
Nicht nachrangig |
CHF |
0,45 |
2025–2027 |
320,0 |
318,5 |
|
Bank Cler |
Nachrangig mit PONV-Klausel 2 |
CHF |
3,00 |
25.11.2025 |
90,0 |
86,8 |
|
Total Obligationenanleihen |
|
|
|
|
3 105,0 |
3 089,5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Privatplatzierungen |
|
|
|
|||
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
EUR |
1,38 |
2030–2031 |
106,6 |
106,6 |
|
Bank Cler |
Nicht nachrangig |
CHF |
1,07 |
2024–2056 |
497,5 |
497,5 |
|
Total Privatplatzierungen |
|
|
|
|
604,1 |
604,1 |
|
Total Geldmarktpapiere (Certificates of Deposit) |
|
|
|
|
– |
– |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pfandbriefdarlehen |
||||||
|
Pfandbriefzentrale der schweizer. Kantonalbanken AG |
CHF |
0,66 |
2024–2040 |
– |
3 305,0 |
|
|
Pfandbriefbank schweizer. Hypothekarinstitute AG |
CHF |
0,70 |
2024–2049 |
– |
3 904,2 |
|
|
Total Pfandbriefdarlehen |
|
|
|
|
|
7 209,2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
|
|
|
|
|
10 902,8 |
1 PONV-Klausel = Point of Non-Viability/Zeitpunkt drohender Insolvenz, d.h., der früheste Kündigungstermin der Tier-1-Anleihe ist der 17. März 2026, danach kündbar jährlich per 17. März. Der Zinssatz ist bis 17. März 2026 mit 1,875 % fest, danach Festlegung jeweils für fünf Jahre. Die Anleihe ist nicht wandelbar. Die Position ist im Liquidationsfall nachrangig.
2 PONV-Klausel = Point of Non-Viability/Zeitpunkt drohender Insolvenz, d.h., der früheste Kündigungstermin der Tier-1-Anleihe ist der 25. November 2025, danach kündbar jährlich per 25. November. Der Zinssatz ist bis 25. November 2025 mit 3 % fest, danach Festlegung jeweils für fünf Jahre. Die Anleihe ist nicht wandelbar. Die Position ist im Liquidationsfall nachrangig.
Fälligkeiten der ausstehenden Obligationenanleihen und Pfandbriefdarlehen
|
Emittent |
Art |
Fälligkeiten innerhalb eines Jahres |
>1 bis ≤2 Jahre |
>2 bis ≤3 Jahre |
>3 bis ≤4 Jahre |
>4 bis ≤5 Jahre |
>5 Jahre |
Total |
|
|
|
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
in Mio. CHF |
|
Basler Kantonalbank |
Nicht nachrangig |
150,0 |
199,9 |
175,0 |
883,1 |
– |
1 282,8 |
2 690,8 |
|
Bank Cler |
Nicht nachrangig |
262,1 |
193,5 |
4,7 |
134,6 |
5,3 |
215,8 |
816,0 |
|
Basler Kantonalbank |
Nachrangig mit PONV-Klausel 1 |
– |
– |
100,0 |
– |
– |
– |
100,0 |
|
Bank Cler |
Nachrangig mit PONV-Klausel 2 |
– |
86,8 |
– |
– |
– |
– |
86,8 |
|
Pfandbriefzentrale der schweizer. Kantonal- banken AG |
63,0 |
83,0 |
291,0 |
132,0 |
451,0 |
2 285,0 |
3 305,0 |
|
|
Pfandbriefbank schweizer. Hypothekarinstitute AG |
375,0 |
254,9 |
530,9 |
393,9 |
356,8 |
1 992,7 |
3 904,2 |
|
|
Total Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
850,1 |
818,1 |
1 101,6 |
1 543,6 |
813,1 |
5 776,3 |
10 902,8 |
|
1 PONV-Klausel = Point of Non-Viability/Zeitpunkt drohender Insolvenz, d.h., der früheste Kündigungstermin der Tier-1-Anleihe ist der 17. März 2026, danach kündbar jährlich per 17. März. Der Zinssatz ist bis 17. März 2026 mit 1,875 % fest, danach Festlegung jeweils für fünf Jahre. Die Anleihe ist nicht wandelbar. Die Position ist im Liquidationsfall nachrangig.
2 PONV-Klausel = Point of Non-Viability/Zeitpunkt drohender Insolvenz, d.h., der früheste Kündigungstermin der Tier-1-Anleihe ist der 25. November 2025, danach kündbar jährlich per 25. November. Der Zinssatz ist bis 25. November 2025 mit 3 % fest, danach Festlegung jeweils für fünf Jahre. Die Anleihe ist nicht wandelbar. Die Position ist im Liquidationsfall nachrangig.
Wertberichtigungen, Rückstellungen und Reserven für allgemeine Bankrisiken
|
|
Stand 31.12.2022 |
Zweck- konforme Verwendung |
Umbuchungen |
Währungs- differenzen |
Überfällige Zinsen, Wiederein- gänge |
Neubildungen zulasten Erfolgs- rechnung |
Auflösungen zugunsten Erfolgsrechnung |
Stand 31.12.2023 |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Rückstellungen für Ausfallrisiken |
20 774 |
–60 |
639 |
– |
– |
901 |
–1 386 |
20 868 |
|
davon Rückstellungen für wahrscheinliche Verpflichtungen |
8 636 |
–60 |
639 |
– |
– |
48 |
–845 |
8 418 |
|
davon Rückstellungen für inhärente Ausfall- risiken |
12 138 |
– |
– |
– |
– |
853 |
–541 |
12 450 |
|
Übrige Rückstellungen |
6 199 |
–1 456 |
– |
– |
– |
1 620 |
–1 836 |
4 527 |
|
Total Rückstellungen |
26 973 |
–1 516 |
639 |
– |
– |
2 521 |
–3 222 |
25 395 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserven für allgemeine Bankrisiken |
2 833 898 |
– |
– |
– |
– |
90 850 |
– |
2 924 748 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Wertberichtigungen für Ausfallrisiken und Länderrisiken 1 |
203 587 |
–2 102 |
–639 |
–2 116 |
737 |
5 256 |
–6 399 |
198 324 |
|
davon Wertberichtigungen für Ausfallrisiken aus gefährdeten Forderungen |
135 126 |
–2 102 |
–639 |
–2 116 |
737 |
3 316 |
–5 158 |
129 164 |
|
davon Wertberichtigungen für inhärente Ausfallrisiken |
68 461 |
– |
– |
– |
– |
1 940 |
–1 241 |
69 160 |
1 Anpassung der Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie Anpassung der Vorjahreswerte (Restatement).
Die Reserven für allgemeine Bankrisiken sind versteuert.
Gesellschaftskapital
|
|
31.12.2023 Gesamtnominal- wert |
31.12.2023 Stückzahl |
31.12.2023 Dividenden- berechtigtes Kapital |
31.12.2022 Gesamtnominal- wert |
31.12.2022 Stückzahl |
31.12.2022 Dividenden- berechtigtes Kapital |
|
|
in 1000 CHF |
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
in 1000 CHF |
|
Gesellschaftskapital |
354 150 |
5 900 000 |
43 745 |
354 150 |
5 900 000 |
43 745 |
|
Dotationskapital |
304 000 |
– |
– |
304 000 |
– |
– |
|
davon liberiert |
304 000 |
– |
– |
304 000 |
– |
– |
|
Partizipationsscheinkapital |
50 150 |
5 900 000 |
43 745 |
50 150 |
5 900 000 |
43 745 |
|
davon liberiert |
50 150 |
5 900 000 |
43 745 |
50 150 |
5 900 000 |
43 745 |
Vom Grossen Rat besteht eine genehmigte Rahmenlimite, wonach der Regierungsrat auf Antrag der Basler Kantonalbank ermächtigt ist, das Dotationskapital bis auf 350,0 Mio. CHF zu erhöhen. Daneben besteht kein bedingtes Dotations-/Partizipationsscheinkapital.
Beteiligungen und Optionen des Bankrats und der Geschäftsleitung sowie der Mitarbeitenden
|
|
31.12.2023 Anzahl Beteili- gungsrechte |
31.12.2022 Anzahl Beteili- gungsrechte |
31.12.2023 Wert Beteili- gungsrechte |
31.12.2022 Wert Beteili- gungsrechte |
31.12.2023 Anzahl Optionen |
31.12.2022 Anzahl Optionen |
31.12.2023 Wert Optionen |
31.12.2022 Wert Optionen |
|
|
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Mitarbeitende |
– |
572 |
– |
37 |
– |
– |
– |
– |
|
Total Beteiligungsrechte und Optionen |
– |
572 |
– |
37 |
– |
– |
– |
– |
Forderungen und Verpflichtungen gegenüber nahestehenden Personen
|
|
31.12.2023 Forderungen |
31.12.2023 Verpflichtungen |
31.12.2022 Forderungen |
31.12.2022 Verpflichtungen |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Qualifiziert Beteiligte |
51 163 |
548 575 |
2 573 |
147 259 |
|
Gruppengesellschaften |
530 934 |
53 842 |
455 241 |
177 512 |
|
Verbundene Gesellschaften |
89 317 |
175 368 |
189 515 |
207 839 |
|
Organe der Gesellschaft |
4 168 |
3 709 |
4 191 |
3 209 |
|
Weitere nahestehende Personen 1 |
6 |
22 978 |
– |
14 830 |
1 Als weitere nahestehende Personen werden die Pensionskasse der Basler Kantonalbank sowie alle nach der Equity-Methode bewerteten Beteiligungen angesehen.
Für den Kanton Basel-Stadt bestehen unbenutzte unwiderrufliche Kreditlimiten von 900,0 Mio. CHF. Mit verbundenen Gesellschaften sind Eventualverpflichtungen von 0,2 Mio. CHF und unwiderrufliche Zusagen von 108,9 Mio. CHF offen.
Bilanz- und Ausserbilanzgeschäfte mit nahestehenden Personen werden zu marktkonformen Konditionen gewährt. Darlehen und Kredite an Mitglieder des Bankrats und Mitglieder der Geschäftsleitung, einschliesslich die Gewährung von Sicherheiten zugunsten von diesen Personen, werden grundsätzlich nur zu marktgängigen Konditionen gewährt und dürfen keine überdurchschnittlichen Risiken für die Gesellschaft nach sich ziehen. Mitarbeiterkonditionen auf Darlehen und Krediten entsprechen grundsätzlich den marktgängigen Konditionen. Es gibt keine maximale Beschränkung für Organkredite. Der Bankrat erlässt detaillierte Bestimmungen für die Gewährung von Organkrediten und trägt dabei auch den aufsichtsrechtlichen Bestimmungen für Banken Rechnung. Die Organe der Bank tätigen bankübliche Transaktionen zu Personalkonditionen.
Eigene Kapitalanteile und Zusammensetzung des Eigenkapitals
|
Partizipationsscheine |
2023 Marktpreis bzw. durchschnitt- licher Trans- aktionspreis |
2023 Anzahl |
2023 Anschaffungs- kosten |
2022 Marktpreis bzw. durchschnitt- licher Trans- aktionspreis |
2022 Anzahl |
2022 Anschaffungs- kosten |
|
|
in CHF |
|
in 1000 CHF |
in CHF |
|
in 1000 CHF |
|
Bestand am 1.1. |
61.40 |
800 469 |
80 611 |
61.80 |
800 647 |
80 624 |
|
Käufe |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
|
Verkäufe |
– |
– |
– |
66.00 |
–178 |
–13 |
|
Bestand am 31.12. |
63.20 |
800 469 |
80 611 |
61.40 |
800 469 |
80 611 |
Die eigenen Kapitalanteile wurden während der Berichtsperiode zum Fair Value gehandelt. Mit den veräusserten und erworbenen eigenen Beteiligungstiteln sind weder Rückkaufs- noch Verkaufsverpflichtungen oder andere Eventualverpflichtungen verbunden. Für Mitarbeiterbeteiligungsprogramme sind per 31. Dezember 2023 keine BKB-PS reserviert. Nahestehende Personen halten 35 879 Partizipationsscheine, davon hält die Pensionskasse der Basler Kantonalbank 35 500 Partizipationsscheine (Vorjahr: 35 500) der Basler Kantonalbank im Anlagebestand.
Nicht ausschüttbare Reserven
Im Konzern finden keine Kapital- und Gewinnausschüttungen statt. Die «nicht ausschüttbaren Reserven» sind im Kapitel des Stammhauses ausgewiesen.
Detailangaben zum «Gesellschaftskapital» inklusive Dotationskapital sind im Stammhaus ersichtlich.
Fälligkeitsstruktur der Finanzinstrumente
|
|
Auf Sicht |
Kündbar |
Fällig innert 3 Monaten |
Fällig nach 3 Monaten bis zu 12 Monaten |
Fällig nach 12 Monaten bis zu 5 Jahren |
Fällig nach 5 Jahren |
Immo- bilisiert |
Total |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Aktivum/Finanzinstrumente |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Flüssige Mittel |
6 867 705 |
84 609 |
– |
– |
– |
– |
– |
6 952 314 |
|
Forderungen gegenüber Banken |
275 672 |
– |
– |
30 000 |
– |
– |
– |
305 672 |
|
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
371 484 |
216 829 |
2 697 698 |
364 247 |
91 142 |
– |
– |
3 741 400 |
|
Forderungen gegenüber Kunden |
17 916 |
155 528 |
1 274 755 |
451 756 |
892 959 |
341 880 |
– |
3 134 794 |
|
Hypothekarforderungen |
4 450 |
519 678 |
4 760 394 |
3 990 278 |
15 510 703 |
8 382 470 |
– |
33 167 973 |
|
Handelsgeschäft |
1 146 136 |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
1 146 136 |
|
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
160 341 |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
160 341 |
|
Finanzanlagen |
– |
– |
882 527 |
1 133 565 |
1 097 236 |
298 309 |
3 097 |
3 414 734 |
|
Total 31.12.2023 |
8 843 704 |
976 644 |
9 615 374 |
5 969 846 |
17 592 040 |
9 022 659 |
3 097 |
52 023 364 |
|
Total 31.12.2022 1 |
10 963 295 |
631 978 |
12 071 524 |
4 974 525 |
16 366 711 |
9 303 185 |
3 888 |
54 315 106 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fremdkapital/Finanzinstrumente |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Verpflichtungen gegenüber Banken |
1 304 674 |
112 640 |
3 106 928 |
1 128 302 |
15 000 |
– |
– |
5 667 544 |
|
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
69 120 |
346 108 |
2 193 582 |
– |
– |
– |
– |
2 608 810 |
|
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen |
13 312 998 |
9 974 605 |
3 230 824 |
1 397 533 |
96 431 |
70 000 |
– |
28 082 391 |
|
Verpflichtungen aus Handelsgeschäften |
9 679 |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
9 679 |
|
Negative Wiederbeschaffungs- werte derivativer Finanzinstrumente |
203 916 |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
203 916 |
|
Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung |
295 178 |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
295 178 |
|
Kassenobligationen |
– |
– |
– |
25 |
179 153 |
5 614 |
– |
184 792 |
|
Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
– |
– |
53 000 |
797 064 |
4 276 401 |
5 776 301 |
– |
10 902 766 |
|
Total 31.12.2023 |
15 195 565 |
10 433 353 |
8 584 334 |
3 322 924 |
4 566 985 |
5 851 915 |
– |
47 955 076 |
|
Total 31.12.2022 1 |
18 300 491 |
11 623 673 |
8 703 377 |
1 875 614 |
4 077 314 |
6 195 149 |
– |
50 775 618 |
1 Anpassung der Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie Anpassung der Vorjahreswerte (Restatement).
Bilanz nach In- und Ausland
|
Aktiven |
31.12.2023 Inland in 1000 CHF |
31.12.2023 Ausland in 1000 CHF |
31.12.2022 1 Inland in 1000 CHF |
31.12.2022 1 Ausland in 1000 CHF |
|
Flüssige Mittel |
6 952 314 |
– |
8 086 076 |
– |
|
Forderungen gegenüber Banken |
230 014 |
75 658 |
539 766 |
281 137 |
|
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
2 838 032 |
903 368 |
4 093 785 |
1 885 623 |
|
Forderungen gegenüber Kunden |
2 794 827 |
339 967 |
2 870 225 |
381 467 |
|
Hypothekarforderungen |
33 110 778 |
57 195 |
31 448 657 |
75 336 |
|
Handelsgeschäft |
992 824 |
153 312 |
705 473 |
369 414 |
|
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
135 123 |
25 218 |
95 608 |
19 740 |
|
Finanzanlagen |
2 944 911 |
469 823 |
3 103 357 |
359 442 |
|
Aktive Rechnungsabgrenzungen |
121 635 |
14 880 |
103 040 |
16 522 |
|
Nicht konsolidierte Beteiligungen |
72 431 |
24 |
71 126 |
23 |
|
Sachanlagen |
165 526 |
– |
185 528 |
– |
|
Sonstige Aktiven |
278 736 |
– |
538 770 |
3 |
|
Total Aktiven |
50 637 151 |
2 039 445 |
51 841 411 |
3 388 707 |
|
Anteil in % |
96,1 |
3,9 |
93,9 |
6,1 |
|
|
|
|
|
|
|
Passiven |
|
|
|
|
|
Verpflichtungen gegenüber Banken |
1 343 897 |
4 323 647 |
1 750 502 |
1 368 696 |
|
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
280 652 |
2 328 158 |
271 558 |
4 970 296 |
|
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen |
24 713 746 |
3 368 645 |
26 804 067 |
4 400 970 |
|
Verpflichtungen aus Handelsgeschäften |
8 620 |
1 059 |
4 867 |
– |
|
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
175 768 |
28 148 |
284 658 |
15 396 |
|
Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung |
295 178 |
– |
428 451 |
– |
|
Kassenobligationen |
184 792 |
– |
3 151 |
– |
|
Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
10 902 766 |
– |
10 473 006 |
– |
|
Passive Rechnungsabgrenzungen |
204 236 |
5 |
160 855 |
5 |
|
Sonstige Passiven |
110 696 |
295 |
53 939 |
1 367 |
|
Rückstellungen |
24 276 |
1 119 |
25 418 |
1 555 |
|
Reserven für allgemeine Bankrisiken |
2 924 748 |
– |
2 833 898 |
– |
|
Gesellschaftskapital |
354 150 |
– |
354 150 |
– |
|
Kapitalreserve |
132 486 |
– |
132 341 |
– |
|
Gewinnreserve |
880 700 |
– |
831 921 |
– |
|
Eigene Kapitalanteile (Minusposition) |
–80 611 |
– |
–80 611 |
– |
|
Konzerngewinn |
169 420 |
– |
139 662 |
– |
|
Total Passiven |
42 625 520 |
10 051 076 |
44 471 833 |
10 758 285 |
|
Anteil in % |
80,9 |
19,1 |
80,5 |
19,5 |
1 Anpassung der Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie Anpassung der Vorjahreswerte (Restatement).
Aktiven nach Ländern bzw. Ländergruppen (Domizilprinzip)
|
|
31.12.2023 in 1000 CHF |
31.12.2023 Anteil in % |
31.12.2022 1 in 1000 CHF |
31.12.2022 1 Anteil in % |
|
Schweiz |
50 637 151 |
96,1 |
51 841 411 |
93,9 |
|
Übriges Europa |
1 662 899 |
3,2 |
2 872 127 |
5,2 |
|
Deutschland |
383 788 |
0,7 |
624 279 |
1,1 |
|
Frankreich |
88 717 |
0,2 |
285 829 |
0,5 |
|
Österreich |
101 302 |
0,2 |
114 066 |
0,2 |
|
Italien |
123 |
– |
101 |
– |
|
Fürstentum Liechtenstein |
21 873 |
0,1 |
20 264 |
0,1 |
|
Grossbritannien |
687 457 |
1,3 |
892 528 |
1,6 |
|
Übrige Länder |
379 639 |
0,7 |
935 060 |
1,7 |
|
Nordamerika |
183 981 |
0,3 |
235 133 |
0,4 |
|
Asien, Ozeanien |
149 047 |
0,3 |
156 000 |
0,3 |
|
Übrige |
43 518 |
0,1 |
125 447 |
0,2 |
|
Total Aktiven |
52 676 596 |
100,0 |
55 230 118 |
100,0 |
1 Anpassung der Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie Anpassung der Vorjahreswerte (Restatement).
Aktiven nach Bonität der Ländergruppen (Risikodomizil)
|
Länderrating nach S&P Global Ratings |
31.12.2023 Netto- Auslandsengagement in 1000 CHF |
31.12.2023 Netto- Auslandsengagement Anteil in % |
31.12.2022 Netto- Auslandsengagement in 1000 CHF |
31.12.2022 Netto- Auslandsengagement Anteil in % |
|
AAA bis AA– |
1 856 777 |
87,7 |
3 389 598 |
92,0 |
|
A+ bis A– |
235 196 |
11,1 |
184 402 |
5,0 |
|
BBB+ bis BBB– |
1 617 |
0,1 |
15 046 |
0,4 |
|
BB+ bis BB– |
84 |
– |
26 069 |
0,7 |
|
B+ bis B– |
5 275 |
0,2 |
51 367 |
1,4 |
|
CCC+ bis D |
18 492 |
0,9 |
18 835 |
0,5 |
|
Ohne Rating |
12 |
– |
549 |
– |
|
Total Auslandsforderungen |
2 117 453 |
100,0 |
3 685 866 |
100,0 |
Der Ausweis der Aktiven nach Bonität der Ländergruppen erfolgt nach dem Risiko der zugrundeliegenden Position und nicht nach dem Domizil des Schuldners. Bei gedeckten Engagements wird das Risikodomizil unter Berücksichtigung der Sicherheiten bestimmt.
Zur Beurteilung des Länderrisikos berücksichtigt die Basler Kantonalbank die Länderratings der Agenturen S&P Global Ratings, Moody’s und Fitch. In der obigen Tabelle werden die Ratings entsprechend der Agentur S&P Global Ratings dargestellt.
Das Auslandsengagement gegenüber Nicht-OECD-Ländern und gegenüber OECD-Ländern mit einem tieferen Rating als AA– wird speziell überwacht.
Umrechnungskurse der wichtigsten Währungen
|
|
ISO-Code |
Einheit |
31.12.2023 Kurs |
31.12.2022 Kurs |
|
Euro |
EUR |
1 |
0.9271 |
0.9858 |
|
US-Dollar |
USD |
1 |
0.8376 |
0.9220 |
|
Englisches Pfund |
GBP |
1 |
1.0672 |
1.1137 |
|
Japanischer Yen |
JPY |
100 |
0.5925 |
0.6996 |
Bilanz nach Währungen
|
Aktiven |
CHF |
EUR Gegenwert |
USD Gegenwert |
Übrige Gegenwert |
Total |
|
|
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
in 1000 CHF |
|
Flüssige Mittel |
6 932 972 |
19 342 |
– |
– |
6 952 314 |
|
Forderungen gegenüber Banken |
140 650 |
39 985 |
24 895 |
100 142 |
305 672 |
|
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
2 602 525 |
835 322 |
303 553 |
– |
3 741 400 |
|
Forderungen gegenüber Kunden |
2 285 884 |
776 192 |
71 115 |
1 603 |
3 134 794 |
|
Hypothekarforderungen |
33 167 973 |
– |
– |
– |
33 167 973 |
|
Handelsgeschäft |
920 541 |
– |
189 |
225 406 |
1 146 136 |
|
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
89 968 |
37 006 |
27 919 |
5 448 |
160 341 |
|
Finanzanlagen |
3 414 734 |
– |
– |
– |
3 414 734 |
|
Aktive Rechnungsabgrenzungen |
122 670 |
9 502 |
4 343 |
– |
136 515 |
|
Nicht konsolidierte Beteiligungen |
72 431 |
– |
24 |
– |
72 455 |
|
Sachanlagen |
165 526 |
– |
– |
– |
165 526 |
|
Sonstige Aktiven |
278 736 |
– |
– |
– |
278 736 |
|
Total bilanzwirksame Aktiven |
50 194 610 |
1 717 349 |
432 038 |
332 599 |
52 676 596 |
|
Lieferansprüche aus Devisenkassa-, Devisentermin- und Devisenoptionsgeschäften |
1 104 486 |
14 129 730 |
23 944 777 |
3 114 224 |
42 293 217 |
|
Total Aktiven |
51 299 096 |
15 847 079 |
24 376 815 |
3 446 823 |
94 969 813 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Passiven |
|
|
|
|
|
|
Verpflichtungen gegenüber Banken |
2 596 651 |
1 371 778 |
1 443 431 |
255 684 |
5 667 544 |
|
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
1 190 973 |
459 775 |
955 508 |
2 554 |
2 608 810 |
|
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen |
25 053 150 |
2 258 261 |
549 243 |
221 737 |
28 082 391 |
|
Verpflichtungen aus Handelsgeschäften |
9 679 |
– |
– |
– |
9 679 |
|
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
87 277 |
42 763 |
67 391 |
6 485 |
203 916 |
|
Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung |
270 673 |
18 819 |
4 296 |
1 390 |
295 178 |
|
Kassenobligationen |
184 792 |
– |
– |
– |
184 792 |
|
Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
10 796 151 |
106 615 |
– |
– |
10 902 766 |
|
Passive Rechnungsabgrenzungen |
204 241 |
– |
– |
– |
204 241 |
|
Sonstige Passiven |
110 143 |
635 |
126 |
87 |
110 991 |
|
Rückstellungen |
23 682 |
1 713 |
– |
– |
25 395 |
|
Reserven für allgemeine Bankrisiken |
2 924 748 |
– |
– |
– |
2 924 748 |
|
Gesellschaftskapital |
354 150 |
– |
– |
– |
354 150 |
|
Kapitalreserve |
132 486 |
– |
– |
– |
132 486 |
|
Gewinnreserve |
880 700 |
– |
– |
– |
880 700 |
|
Eigene Kapitalanteile (Minusposition) |
–80 611 |
– |
– |
– |
–80 611 |
|
Konzerngewinn |
169 420 |
– |
– |
– |
169 420 |
|
Total bilanzwirksame Passiven |
44 908 305 |
4 260 359 |
3 019 995 |
487 937 |
52 676 596 |
|
Lieferverpflichtungen aus Devisenkassa-, Devisentermin- und Devisenoptionsgeschäften |
1 120 960 |
14 125 974 |
23 935 231 |
3 111 041 |
42 293 206 |
|
Total Passiven |
46 029 265 |
18 386 333 |
26 955 226 |
3 598 978 |
94 969 802 |
|
Nettoposition pro Währung |
5 269 831 |
–2 539 254 |
–2 578 411 |
–152 155 |
11 |