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Informationen zur Bilanz

Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (Aktiven und Passiven)

 

31.12.2023 in 1000 CHF

31.12.2022 in 1000 CHF

Buchwert der Forderungen aus Barhinterlagen im Zusammenhang mit Securities Borrowing und Reverse-Repurchase-Geschäften 1

3 741 400

5 979 408

Buchwert der Verpflichtungen aus Barhinterlagen im Zusammenhang mit Securities Lending und Repurchase-Geschäften 1

2 608 810

5 241 854

Buchwert der im Rahmen von Securities Lending ausgeliehenen oder im Rahmen von Securities Borrowing als Sicherheiten gelieferten sowie von Repurchase-Geschäften transferierten Wertschriften im eigenen Besitz

3 108 799

2 724 051

davon bei denen das Recht zur Weiterveräusserung oder Verpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde

3 108 799

2 724 051

Fair Value der im Rahmen von Securities Lending als Sicherheiten oder im Rahmen von Securities Borrowing geborgten sowie von Reverse-Repurchase-Geschäften erhaltenen Wertschriften, bei denen das Recht zum Weiterverkauf oder zur Weiterverpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde

15 364 967

22 845 862

davon weiterverpfändete Wertschriften

11 303 327

18 952 062

davon weiterveräusserte Wertschriften

107 074

96 615

1 Vor Berücksichtigung allfälliger Nettingverträge.

Deckungen von Forderungen und Ausserbilanzgeschäften

Ausleihungen (vor Verrechnung mit den Wertberichtigungen)

Deckungsart

Total

Hypothekarische Deckung

Andere Deckung

Ohne Deckung

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

Forderungen gegenüber Kunden

96 637

436 136

2 650 137

3 182 910

Hypothekarforderungen

16 325 179

–

6 860

16 332 039

Wohnliegenschaften

11 949 099

–

796

11 949 895

Büro- und Geschäftshäuser

2 382 740

–

165

2 382 905

Gewerbe und Industrie

1 795 786

–

911

1 796 697

Übrige

197 554

–

4 988

202 542

Total Ausleihungen 31.12.2023

16 421 816

436 136

2 656 997

19 514 949

Anteil in %

84,2

2,2

13,6

100,0

Total Ausleihungen 31.12.2022

15 239 606

427 283

2 778 658

18 445 547

Anteil in %

82,6

2,3

15,1

100,0

 

 

 

 

 

Ausleihungen (nach Verrechnung mit den Wertberichtigungen)

 

 

 

 

Total Ausleihungen 31.12.2023

16 421 816

436 136

2 499 590

19 357 542

Anteil in %

84,8

2,3

12,9

100,0

Total Ausleihungen 31.12.2022

15 239 606

427 283

2 618 069

18 284 958

Anteil in %

83,4

2,3

14,3

100,0

 

 

 

 

 

Ausserbilanz

 

 

 

 

Eventualverpflichtungen

2 280

116 174

118 615

237 069

Unwiderrufliche Zusagen

134 331

130 495

2 874 477

3 139 303

Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen

–

–

92 251

92 251

Total Ausserbilanz 31.12.2023

136 611

246 669

3 085 343

3 468 623

Total Ausserbilanz 31.12.2022

133 898

247 613

2 636 471

3 017 982

Gefährdete Forderungen

 

Brutto- schuldbetrag

Geschätzte Ver- wertungserlöse der Sicherheiten 1

Netto- schuldbetrag

Einzelwert- berichtigungen

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

Gefährdete Forderungen 31.12.2023

158 020

44 054

113 966

107 350

Gefährdete Forderungen 31.12.2022

160 476

41 565

118 911

111 553

1 Kredit bzw. Veräusserungswert pro Kunde (massgebend ist der tiefere der beiden Werte).

Der Nettoschuldbetrag übersteigt die Einzelwertberichtigungen der gefährdeten Forderungen um 6,6 Mio. CHF. Bei einigen Kreditengagements wird aufgrund der Bonität des Schuldners nur ein Teil der Forderung wertberichtigt.

Handelsgeschäft und übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung (Aktiven und Passiven)

Aktiven

31.12.2023 in 1000 CHF

31.12.2022 in 1000 CHF

Veränderung absolut

Handelsgeschäft

1 150 349

1 074 900

75 449

Schuldtitel, Geldmarktpapiere, -geschäfte

886 591

868 672

17 919

davon kotiert

877 704

867 305

10 399

Beteiligungstitel

38 162

44 424

–6 262

Edelmetalle und Rohstoffe

225 596

161 804

63 792

Weitere Handelsaktiven

–

–

–

 

 

 

 

Total Aktiven

1 150 349

1 074 900

75 449

davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften

540 764

198 914

341 850

 

 

 

 

 

 

 

 

Verpflichtungen

31.12.2023 in 1000 CHF

31.12.2022 in 1000 CHF

Veränderung absolut

Handelsgeschäft

9 679

4 867

4 812

Schuldtitel, Geldmarktpapiere, -geschäfte

9 679

4 867

4 812

davon kotiert

9 679

4 867

4 812

Übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung

295 178

428 451

–133 273

Strukturierte Produkte

295 178

428 451

–133 273

Total Verpflichtungen

304 857

433 318

–128 461

davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt

295 178

428 451

–133 273

Derivative Finanzinstrumente (Aktiven und Passiven)

 

Handelsinstrumente

Absicherungsinstrumente

Positive Wieder- beschaffungs- werte

Negative Wieder- beschaffungs- werte

Kontrakt- volumen

Positive Wieder- beschaffungs- werte

Negative Wieder- beschaffungs- werte

Kontrakt- volumen

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

Zinsinstrumente

 

 

 

 

 

 

Swaps

4 200 954

3 782 065

177 128 342

421 692

677 551

19 921 092

Optionen (OTC)

24 331

52 148

2 038 052

–

–

–

 

 

 

 

 

 

 

Devisen/Edelmetalle

 

 

 

 

 

 

Terminkontrakte

664 572

761 524

35 892 322

1 549

86 467

3 553 723

Optionen (OTC)

23 822

24 523

3 212 910

–

–

–

 

 

 

 

 

 

 

Beteiligungstitel/Indizes

 

 

 

 

 

 

Futures

–

–

454

–

–

–

Optionen (OTC)

824

7 997

259 690

–

–

–

 

 

 

 

 

 

 

Total vor Berücksichtigung der Nettingverträge 31.12.2023

4 914 503

4 628 257

218 531 770

423 241

764 018

23 474 815

davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt 31.12.2023

4 914 503

4 628 257

 

423 241

764 018

 

Total vor Berücksichtigung der Nettingverträge 31.12.2022

7 188 891

6 843 068

225 829 072

631 181

1 111 503

18 377 291

davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt 31.12.2022

7 188 891

6 843 068

 

631 181

1 111 503

 

Für die Angaben nach Berücksichtigung der Nettingverträge verweisen wir auf die nachfolgende Tabelle «Derivative Finanzinstrumente nach Gegenparteien».

Derivative Finanzinstrumente nach Gegenparteien

 

Positive Wiederbeschaffungswerte (nach Berücksichtigung der Nettingverträge)

Negative Wiederbeschaffungswerte (nach Berücksichtigung der Nettingverträge)

31.12.2023 in 1000 CHF

31.12.2022 in 1000 CHF

31.12.2023 in 1000 CHF

31.12.2022 in 1000 CHF

Zentrale Clearingstellen

5 345

16 088

26

4 358

Banken und Wertpapierhäuser

42 966

31 138

44 734

55 457

Übrige Kunden

118 580

69 772

159 156

239 890

Total

166 891

116 998

203 916

299 705

Finanzanlagen

 

Buchwert

Fair Value

31.12.2023 in 1000 CHF

31.12.2022 in 1000 CHF

31.12.2023 in 1000 CHF

31.12.2022 in 1000 CHF

Schuldtitel

3 163 488

3 260 459

3 129 125

3 180 716

davon mit Halteabsicht bis Endfälligkeit

3 163 488

3 260 459

3 129 125

3 180 716

davon ohne Halteabsicht bis Endfälligkeit (zur Veräusserung bestimmt)

–

–

–

–

Total Finanzanlagen

3 163 488

3 260 459

3 129 125

3 180 716

davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften

3 141 916

2 939 775

3 107 585

2 860 452

1 Mindestens 10 % des Kapitals oder der Stimmen.

Schuldtitel nach Rating der Gegenparteien

Rating 1

AAA bis AA–

A+ bis A–

BBB+ bis BBB–

BB+ bis B–

Niedriger als B–

Ohne Rating

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

Schuldtitel (Buchwerte)

1 814 689

148 037

–

–

–

1 200 762

1 Die Basler Kantonalbank stützt sich auf die Ratingklassen von S&P Global Ratings, Moody’s, Fitch und fedafin ab. Falls Ratings von mehreren Agenturen bestehen, kommt das schlechteste Rating zur Anwendung. Unter den Schuldtiteln «ohne Rating» werden auch Titel der Schweizerischen Eidgenossenschaft sowie von Pfandbriefzentralen ausgewiesen, welche die Anforderungen an qualitativ hochwertige liquide Aktiven (HQLA) gemäss Liquiditätsverordnung (LiqV) erfüllen.

Beteiligungen

 

 

 

31.12.2022

 

 

Berichtsjahr

 

31.12.2023

Anschaffungswert

Bisher aufgelaufene Wert- berichtigungen

Buchwert

Investitionen

Desinvestitionen

Wert- berichtigungen

Buchwert

Marktwert

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

Konzernbeteiligungen

834 718

–121 290

713 428

–

–1 131

–10

712 287

–

ohne Kurswert

834 718

–121 290

713 428

–

–1 131

–10

712 287

–

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Übrige Beteiligungen

34 126

–455

33 671

1

–

–

33 672

3 655

mit Kurswert

4 709

–

4 709

–

–

–

4 709

3 655

ohne Kurswert

29 417

–455

28 962

1

–

–

28 963

–

Total Beteiligungen

868 844

–121 745

747 099

1

–1 131

–10

745 959

3 655

Auswirkungen einer theoretischen Bewertung nach der Equity-Methode

 

31.12.2023 Bilanzwert in 1000 CHF

31.12.2023 Equity in 1000 CHF

31.12.2022 Bilanzwert in 1000 CHF

31.12.2022 Equity in 1000 CHF

Bestand Beteiligung

1 500

2 453

1 500

2 390

Beiteiligungsertrag

290

353

290

370

Per 31. Dezember 2023 sind in der theoretischen Bewertung nach der Equity-Methode folgende Beteiligungen enthalten:

Wesentliche direkte oder indirekte Beteiligungen der BKB

Firmenname

Sitz

Geschäftstätigkeit

Gesellschafts- kapital

Anteil am Kapital 1

Anteil an Stimmen 1

Direkter Besitz

Indirekter Besitz

 

 

 

in 1000 CHF

in %

in %

in %

in %

Vollkonsolidierte Beteiligungen

 

 

 

 

 

 

 

Nicht kotierte Gesellschaften

 

 

 

 

 

 

 

Bank Cler AG

Basel

Bankgeschäft

337 500

100,0

100,0

100,0

–

Keen Innovation AG in Liquidation

Basel

Entwicklung von neuen Geschäfts-modellen für die digitale Marktbearbeitung durch Finanzdienstleistungsunternehmen

1 000

100,0

100,0

100,0

–

 

 

 

 

 

 

 

 

Zu Niederstwerten bewertete Beteiligungen

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Nicht kotierte Gesellschaften

 

 

 

 

 

 

 

Gundeldinger-Casino Basel AG

Basel

Liegenschaftenverwaltung

1 650

7,9

7,9

7,9

–

Hypothekar-Bürgschaftsgenossenschaft schweizerischer Bau- und Wohngenossenschaften, HBG

Basel

Förderung des gemeinnützigen insbesondere des genossenschaftlichen Wohnungsbaus durch Verbürgung grundpfandgesicherter Darlehen und Kredite an Mitglieder

3 895

9,6

9,6

5,1

4,5

Pfandbriefz. der schweiz. Kantonalbanken AG

Zürich

Bankenfinanzierung

2 225 000

5,2

5,2

5,2

–

Pick-e-Bike AG

Oberwil (BL)

Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Elektromobilität

600

33,3

33,3

33,3

–

RSN Risk Solution Network AG

Zürich

Dienstleistungen im Bereich des Risikomanagements von Finanzinstituten durch Finanzdienstleistungsunternehmen

4 500

33,3

33,3

33,3

–

Wohnbau-Genossenschaft Nordwest

Basel

Gemeinnütziger Wohnbau

25 978

8,7

8,7

2,0

6,7

1 Im Verhältnis zur direkten Obergesellschaft.

Sachanlagen

 

 

 

31.12.2022

Berichtsjahr

31.12.2023

Anschaffungswert

Bisher aufgelaufene Abschreibungen

Buchwert

Investi- tionen

Abschreibungen

Buchwert

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

Vom Institut selbst genutzte Gebäude

102 823

–56 004

46 819

580

–4 615

42 784

Andere Liegenschaften

52 038

–32 476

19 562

–

–2 129

17 433

Selbst entwickelte oder separat erworbene Software

16 658

–12 147

4 511

693

–2 682

2 522

Übrige Sachanlagen

57 626

–42 124

15 502

3 321

–7 576

11 247

Total Sachanlagen

229 145

–142 751

86 394

4 594

–17 002

73 986

Angaben zur Abschreibungsmethode sowie zur angewandten Bandbreite für die Nutzungsdauer sind in den «Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen» näher definiert.

Im Vorjahr verkaufte oder liquidierte Sachanlagen werden beim Anschaffungswert und bei den bisher aufgelaufenen Abschreibungen nicht mehr berücksichtigt. Im 2023 wurden entsprechende Ausbuchungen von 27,7 Mio. CHF vorgenommen.

Nicht bilanzierte langfristige Mietverträge

 

31.12.2023 in 1000 CHF

31.12.2022 in 1000 CHF

Veränderung absolut

Fällig bis zu zwölf Monate

165

452

–287

Fällig innerhalb von zwölf Monaten bis fünf Jahren

7 055

8 445

–1 390

Fällig nach mehr als fünf Jahren

20 727

22 419

–1 692

Total der nicht bilanzierten langfristigen Mietverträge

27 947

31 316

–3 369

davon innerhalb eines Jahres kündbar

80

50

30

Sonstige Aktiven und sonstige Passiven1

 

31.12.2023 Sonstige Aktiven in 1000 CHF

31.12.2022 Sonstige Aktiven in 1000 CHF

31.12.2023 Sonstige Passiven in 1000 CHF

31.12.2022 Sonstige Passiven in 1000 CHF

Ausgleichskonto

211 421

477 131

12 527

70 638

Aktivierter Betrag aufgrund von Arbeitgeberbeitragsreserven

2 607

2 607

–

–

Indirekte Steuern

50 130

52 696

16 641

4 875

Abwicklungskonti/Durchlaufkonti

3 111

1 518

70 017

18 812

Übrige sonstige Aktiven und sonstige Passiven

189

1 043

5 535

8 186

Total sonstige Aktiven und sonstige Passiven

267 458

534 995

104 720

102 511

1 Die sonstigen Aktiven werden als Nettoschuldbetrag (Forderung abzgl. Wertberichtigung) dargestellt.

Zur Sicherung eigener Verpflichtungen verpfändete oder abgetretene Aktiven sowie Aktiven unter Eigentumsvorbehalt

 

31.12.2023 Buchwerte in 1000 CHF

31.12.2022 Buchwerte in 1000 CHF

31.12.2023 Effektive Verpflichtungen in 1000 CHF

31.12.2022 Effektive Verpflichtungen in 1000 CHF

Flüssige Mittel

34 268

–

34 268

–

Forderungen gegenüber Banken

32 846

–

32 846

–

Forderungen gegenüber Kunden

10

10

–

–

Hypothekarforderungen

4 744 507

4 598 430

3 800 750

3 816 850

Finanzanlagen

351 830

369 087

224 877

137 535

Total verpfändete/abgetretene Aktiven

5 163 461

4 967 527

4 092 741

3 954 385

Total Aktiven unter Eigentumsvorbehalt

–

–

–

–

Als Sicherheit dienende Titel, bei denen im Rahmen des Wertpapierfinanzierungsgeschäftes das Recht zur Weiterveräusserung oder Verpfändung eingeräumt wurde, werden im Anhang «Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (Aktiven und Passiven)» dargestellt.

Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen sowie Eigenkapitalinstrumente der BKB, die von eigenen Vorsorgeeinrichtungen gehalten werden

Unter dem Namen «Pensionskasse der Basler Kantonalbank» besteht mit Sitz in Basel eine Stiftung, welche die berufliche Vorsorge im Rahmen des BVG und seiner Ausführungsbestimmungen für die Mitarbeitenden des Konzerns BKB sowie für deren Angehörige und Hinterlassene gegen die wirtschaftlichen Folgen von Alter, Tod und Invalidität bezweckt. Damit sind alle Mitarbeitenden des Stammhauses Basler Kantonalbank und der Tochtergesellschaft Bank Cler in der Pensionskasse der Basler Kantonalbank versichert.

Die Pensionskasse der Basler Kantonalbank ist eine halbautonome, umhüllende, nach dem Beitragsprimat organisierte Kasse. Ihr Vermögen dient ausschliesslich dem Versicherungszweck. Die Finanzierung der Pensionskasse erfolgt grundsätzlich durch Beiträge der Mitglieder und der Arbeitgeber sowie aus dem Ergebnis der Vermögensanlagen. Die Beiträge setzen sich aus einem Zusatz- und einem Sparbeitrag zusammen. Die Zusatzbeiträge für alle Versicherten bis 65 Jahre betragen für den Arbeitgeber 2,4 % und für die Arbeitnehmenden 1,1 % des versicherten Grundsalärs. Die Sparbeiträge bemessen sich gestaffelt nach Alterskategorie.

 

31.12.2023 in 1000 CHF

31.12.2022 in 1000 CHF

Veränderung absolut

Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen

14 846

6 813

8 033

Die Pensionskasse der Basler Kantonalbank hält 35 500 Partizipationsscheine (Vorjahr: 35 500) der Basler Kantonalbank im Anlagebestand.

Wirtschaftliche Lage der eigenen Vorsorgeeinrichtungen

Arbeitgeberbeitragsreserven (AGBR)

31.12.2023 Nominalwert

31.12.2023 Verwendungsverzicht

31.12.2023 Nettobetrag

31.12.2022 Nettobetrag

2023 Einfluss der AGBR auf Personal- aufwand

2022 Einfluss der AGBR auf Personal- aufwand

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

Vorsorgeeinrichtungen

2 607

–

2 607

2 607

–

–

Die Arbeitgeberbeitragsreserven sind aktiviert und werden nicht verzinst.

Wirtschaftlicher Nutzen/wirtschaftliche Verpflichtung und Vorsorgeaufwand

Basierend auf dem letzten verfügbaren Abschluss der Pensionskasse der Basler Kantonalbank per 31. Dezember 2022 sowie den Entwicklungen im zurückliegenden Jahr wurde beurteilt, ob aus einer allfälligen Über- oder Unterdeckung ein wirtschaftlicher Nutzen oder eine wirtschaftliche Verpflichtung für das Stammhaus Basler Kantonalbank besteht. In der Pensionskasse der Basler Kantonalbank wird der wirtschaftliche Nutzen / die wirtschaftliche Verpflichtung gesamthaft für alle angeschlossenen Arbeitgeber ermittelt. Entsprechend zieht das Stammhaus Basler Kantonalbank für die Beurteilung, ob ein wirtschaftlicher Nutzen/eine wirtschaftliche Verpflichtung vorliegt, den Abschluss der Pensionskasse der Basler Kantonalbank bei.

Per 31. Dezember 2022 betrug der Deckungsgrad (nach Art. 44 BVV2) 104,6%. Die Wertschwankungsreserven der Vorsorgeeinrichtung haben den reglementarisch festgelegten Umfang (noch) nicht erreicht, womit sich keine Überdeckung und auch kein wirtschaftlicher Nutzen ergibt, der in der Jahresrechnung des Stammhaus Basler Kantonalbank zu berücksichtigen wäre. In den bezahlten Beiträgen sind die Sparbeiträge auf der variablen Vergütung nicht enthalten.

 

31.12.2023 1 Über-/Unter- deckung

31.12.2023 Wirtschaftlicher Anteil der Bank bzw. der Finanzgruppe

31.12.2022 Wirtschaftlicher Anteil der Bank bzw. der Finanzgruppe

Veränderung zum Vorjahr des wirtschaftlichen Anteils (wirtschaftlicher Nutzen bzw. wirtschaftliche Verpflichtung)

Bezahlte Beiträge für die Berichtsperiode

2023 Vorsorge- aufwand im Personal- aufwand

2022 Vorsorge- aufwand im Personal- aufwand

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

Vorsorgeeinrichtungen

–

–

–

–

14 298

14 298

13 903

1 Zum Publikationszeitpunkt des Geschäftsberichts 2023 liegt der definitive Abschluss 2023 der Pensionskasse der Basler Kantonalbank noch nicht vor. Diese Zahl bezieht sich daher auf den Abschluss der Pensionskasse der Basler Kantonalbank per 31. Dezember 2022.

Emittierte strukturierte Produkte

Zugrunde liegendes Risiko (Underlying Risk) des eingebetteten Derivates

Buchwert

Total

Gesamtbewertung

Getrennte Bewertung

 

Verbuchung im Handels- geschäft

Verbuchung in den übrigen Finanzinstru- menten mit Fair-Value- Bewertung

Wert des Basis- instruments

Wert des Derivats

 

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

Beteiligungstitel

Mit eigener Schuldverschreibung (eSV)

–

295 178

–

–

295 178

Ohne eSV

–

–

–

–

–

Total strukturierte Produkte

 

–

295 178

–

–

295 178

Ausstehende Obligationenanleihen und Pfandbriefdarlehen

Emittent

Art

Währung

Zinssatz

Ausgabejahr

Fälligkeiten bzw. früheste vorzeitige Kündigungs- möglichkeit

Emissions- volumen 1

Bilanzwert

 

 

 

in %

 

in Mio. CHF

in Mio. CHF

Obligationenanleihen

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

CHF

1,88

2010

26.10.2026

175,0

175,0

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

CHF

2,00

2010

15.11.2032

125,0

125,0

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

CHF

1,50

2012

2.3.2027

160,0

160,0

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

CHF

0,30

2017

22.6.2027

500,0

498,5

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

CHF

0,13

2018

11.4.2024

150,0

150,0

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

CHF

0,15

2019

2.4.2027

225,0

224,5

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

CHF

0,05

2019

19.12.2033

100,0

100,0

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

CHF

0,00

2019

23.8.2034

250,0

250,0

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

CHF

0,13

2020

10.9.2032

200,0

200,0

Basler Kantonalbank

Nachrangig mit PONV-Klausel 2

CHF

1,88

2020

17.3.2026

100,0

100,0

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

CHF

0,25

2021

10.3.2036

150,0

150,0

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

CHF

1,75

2022

21.9.2029

110,0

101,2

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

CHF

1,75

2023

4.4.2025

200,0

200,0

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

CHF

2,10

2023

3.5.2033

250,0

250,0

Total Obligationenanleihen

 

 

 

 

 

2 695,0

2 684,2

 

 

 

 

 

 

 

 

Privatplatzierungen

 

 

 

 

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

EUR

1,38

2017

18.12.2031

69,5

69,5

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

EUR

1,40

2017

18.12.2030

37,1

37,1

Total Privatplatzierungen

 

 

 

 

 

106,6

106,6

 

 

 

 

 

 

 

 

Pfandbriefdarlehen

Pfandbriefzentrale der schweizer. Kantonalbanken

CHF

 

 

 

 

3 305,0

Total Pfandbriefdarlehen

 

 

 

 

 

3 305,0

 

 

 

 

 

 

 

 

Total Anleihen und Pfandbriefdarlehen

 

 

 

 

6 095,8

1 Eine allfällige Differenz zwischen Bilanzwert und Emissionsvolumen ist auf die eigenen Schuldtitel in den Handelsbeständen oder in den Finanzanlagen zurückzuführen.

2 PONV-Klausel = Point of Non-Viability/Zeitpunkt drohender Insolvenz, d.h., der früheste Kündigungstermin der Tier-1-Anleihe ist der 17. März 2026, danach kündbar jährlich per 17. März. Der Zinssatz ist bis 17. März 2026 mit 1,875 % fest, danach Festlegung jeweils für fünf Jahre. Die Anleihe ist nicht wandelbar. Die Position ist im Liquidationsfall nachrangig.

Fälligkeiten der ausstehenden Obligationenanleihen und Pfandbriefdarlehen

Emittent

Art

Gewichteter Durchschnitts-zinssatz

Fälligkeiten innerhalb eines Jahres

>1 bis ≤2 Jahre

>2 bis ≤3 Jahre

>3 bis ≤4 Jahre

>4 bis ≤5 Jahre

>5 Jahre

Total

 

 

in Mio. CHF

in Mio. CHF

in Mio. CHF

in Mio. CHF

in Mio. CHF

in Mio. CHF

in Mio. CHF

in Mio. CHF

Basler Kantonalbank

Nicht nachrangig

0,853

150,0

200,0

175,0

883,0

–

1 282,8

2 690,8

Basler Kantonalbank

Nachrangig mit PONV-Klausel 1

1,875

–

–

100,0

–

–

–

100,0

Pfandbriefzentrale der schweizer. Kantonalbanken

0,658

63,0

83,0

291,0

132,0

451,0

2 285,0

3 305,0

Total Anleihen und Pfandbriefdarlehen

 

213,0

283,0

566,0

1 015,0

451,0

3 567,8

6 095,8

1 PONV-Klausel = Point of Non-Viability/Zeitpunkt drohender Insolvenz, d.h., der früheste Kündigungstermin der Tier-1-Anleihe ist der 17. März 2026, danach kündbar jährlich per 17. März. Der Zinssatz ist bis 17. März 2026 mit 1,875 % fest, danach Festlegung jeweils für fünf Jahre. Die Anleihe ist nicht wandelbar. Die Position ist im Liquidationsfall nachrangig.

Wertberichtigungen, Rückstellungen und Reserven für allgemeine Bankrisiken

 

Stand 31.12.2022

Zweck- konforme Verwendung

Umbuchungen

Währungs- differenzen

Überfällige Zinsen, Wieder- eingänge

Neubildungen zulasten Erfolgs- rechnung

Auflösungen zugunsten Erfolgsrechnung

Stand 31.12.2023

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

Rückstellungen für Ausfallrisiken

15 517

–

568

–

–

646

–1 328

15 403

davon Rückstellungen für wahrscheinliche Verpflichtungen

5 492

–

568

–

–

–

–845

5 215

davon Rückstellungen für inhärente Ausfall- risiken

10 025

–

–

–

–

646

–483

10 188

Übrige Rückstellungen

3 675

–966

–

–

–

1 360

–1 078

2 991

Total Rückstellungen

19 192

–966

568

–

–

2 006

–2 406

18 394

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Reserven für allgemeine Bankrisiken

2 603 246

–

–

–

–

56 750

–

2 659 996

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Wertberichtigungen für Ausfallrisiken und Länderrisiken

162 469

–561

–568

–1 685

347

2 557

–3 445

159 114

davon Wertberichtigungen für Ausfallrisiken aus gefährdeten Forderungen

111 553

–561

–568

–1 685

347

1 506

–3 242

107 350

davon Wertberichtigungen für inhärente Ausfallrisiken

50 916

–

–

–

–

1 051

–203

51 764

Die Reserven für allgemeine Bankrisiken sind versteuert.

Gesellschaftskapital

 

31.12.2023 Gesamtnominal- wert

31.12.2023 Stückzahl

31.12.2023 Dividenden- berechtigtes Kapital

31.12.2022 Gesamtnominal- wert

31.12.2022 Stückzahl

31.12.2022 Dividenden- berechtigtes Kapital

 

in 1000 CHF

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

 

in 1000 CHF

Gesellschaftskapital

354 150

5 900 000

43 745

354 150

5 900 000

43 745

Dotationskapital

304 000

–

–

304 000

–

–

davon liberiert

304 000

–

–

304 000

–

–

Partizipationsscheinkapital

50 150

5 900 000

43 745

50 150

5 900 000

43 745

davon liberiert

50 150

5 900 000

43 745

50 150

5 900 000

43 745

Vom Grossen Rat besteht eine genehmigte Rahmenlimite, wonach der Regierungsrat auf Antrag der Basler Kantonalbank ermächtigt ist, das Dotationskapital bis auf 350,0 Mio. CHF zu erhöhen. Daneben besteht kein bedingtes Dotations-/PS-Kapital.

Beteiligungen und Optionen des Bankrats und der Geschäftsleitung sowie der Mitarbeitenden

 

31.12.2023 Anzahl Beteili-gungsrechte

31.12.2022 Anzahl Beteili- gungsrechte

31.12.2023 Wert Beteili- gungsrechte

31.12.2022 Wert Beteili- gungsrechte

31.12.2023 Anzahl Optionen

31.12.2022 Anzahl Optionen

31.12.2023 Wert Optionen

31.12.2022 Wert Optionen

 

 

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

 

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

Mitarbeitende

–

572

–

37

–

–

–

–

Total Beteiligungsrechte und Optionen

–

572

–

37

–

–

–

–

Forderungen und Verpflichtungen gegenüber nahestehenden Personen

 

31.12.2023 Forderungen in 1000 CHF

31.12.2023 Verpflichtungen in 1000 CHF

31.12.2022 Forderungen in 1000 CHF

31.12.2022 Verpflichtungen in 1000 CHF

Qualifiziert Beteiligte

51 163

548 575

2 573

147 259

Gruppengesellschaften

530 934

53 842

455 241

177 512

Verbundene Gesellschaften

89 317

175 293

189 515

207 764

Organgeschäfte

4 168

2 601

4 191

2 242

Weitere nahestehende Personen+ 1

6

22 978

–

14 830

1 Als weitere nahestehende Personen werden die Pensionskasse der Basler Kantonalbank sowie alle nach der Equity-Methode bewerteten Beteiligungen angesehen.

Für den Kanton Basel-Stadt bestehen unwiderrufliche Zusagen von 900,0 Mio. CHF. Mit verbundenen Gesellschaften sind Eventualverpflichtungen von 0,2 Mio. CHF und unwiderrufliche Zusagen von 108,9 Mio. CHF offen.

Bilanz- und Ausserbilanzgeschäfte mit nahestehenden Personen werden zu marktkonformen Konditionen gewährt. Darlehen und Kredite an Mitglieder des Bankrats und Mitglieder der Geschäftsleitung, einschliesslich die Gewährung von Sicherheiten zugunsten von diesen Personen, werden grundsätzlich nur zu marktgängigen Konditionen gewährt und dürfen keine überdurchschnittlichen Risiken für die Gesellschaft nach sich ziehen. Mitarbeiterkonditio­nen auf Darlehen und Krediten entsprechen grundsätzlich den marktgängigen Konditionen. Es gibt keine maximale Beschränkung für Organkredite. Der Bankrat erlässt detaillierte Bestimmungen für die Gewährung von Organkrediten und trägt dabei auch den aufsichtsrechtlichen Bestimmungen für Banken Rechnung. Die Organe der Bank tätigen bankübliche Transaktionen zu Personalkonditionen.

Wesentliche Beteiligte und stimmrechtsgebundene Gruppen von Beteiligten

 

31.12.2023 Nominal

31.12.2023 Anteil

31.12.2022 Nominal

31.12.2022 Anteil

 

in 1000 CHF

in %

in 1000 CHF

in %

mit Stimmrecht

 

 

 

 

Kanton Basel-Stadt

304 000

85,8

304 000

85,8

ohne Stimmrecht

 

 

 

 

Partizipationsscheininhaber

50 150

14,2

50 150

14,2

Total Beteiligte

354 150

100,0

354 150

100,0

Eigene Kapitalanteile und Zusammensetzung des Eigenkapitals

Partizipationsscheine

2023 Marktpreis bzw. durchschnitt- licher Trans- aktionspreis

2023 Anzahl

2023 Anschaffungskosten

2022 Marktpreis bzw. durchschnitt- licher Trans- aktionspreis

2022 Anzahl

2022 Anschaffungskosten

 

in CHF

 

in 1000 CHF

in CHF

 

in 1000 CHF

Bestand am 1.1.

61.40

800 469

80 611

61.80

800 647

80 624

Käufe

–

–

–

–

–

–

Verkäufe

–

–

–

66.00

–178

–13

Bestand am 31.12.

63.20

800 469

80 611

61.40

800 469

80 611

Die eigenen Kapitalanteile wurden während der Berichtsperiode zum Fair Value gehandelt. Mit den veräusserten und erworbenen eigenen Beteiligungstiteln sind weder Rückkaufs- noch Verkaufsverpflichtungen oder andere Eventualverpflichtungen verbunden. Per 31. Dezember 2023 sind keine BKB-PS für Mitarbeiterbeteiligungsprogramme reserviert. Nahestehende Personen halten 35 879 BKB-PS, davon hält die Pensionskasse der Basler Kantonalbank 35 500 Partizipationsscheine (Vorjahr: 35 500) der Basler Kantonalbank im Anlagebestand.

Nicht ausschüttbare Reserven

 

31.12.2023 in 1000 CHF

31.12.2022 in 1000 CHF

Veränderung absolut

Nicht ausschüttbare gesetzliche Kapitalreserve

147 750

147 750

–

Nicht ausschüttbare gesetzliche Gewinnreserve

324 347

322 802

1 545

Total nicht ausschüttbare Reserven

472 097

470 552

1 545

Vergütungen und Beteiligungen

Entschädigungen werden grundsätzlich in dem Geschäftsjahr ausgewiesen, dem sie wirtschaftlich zugehören. Im Gesamtbetrag aller Entschädigungen sind die Barentschädigungen, die Sachleistungen sowie die Arbeitgeberbeiträge an die Personalvorsorgeeinrichtungen und an die AHV oder ähnliche staatliche Sozialversicherungen enthalten.

Allfällige Zahlungen im Zusammenhang mit der Auflösung von Arbeitsverhältnissen werden in der Periode berücksichtigt, in der die Organfunktion aufgelöst wird.

Vergütungen an die Mitglieder des Bankrats

Per 31.12.2023 aktive Bankräte

Honorare 1

Total Bruttoent- schädigung

Sozial- versicherungs- leistungen

Total Aufwand

Total Aufwand

2023

2022

in CHF

in CHF

in CHF

in CHF

in CHF

Adrian Bult

Präsident

215 000

215 000

56 541

271 541

271 875

Dr. Christine Hehli Hidber

Vizepräsidentin

85 000

85 000

6 568

91 568

91 568

Urs Berger

 

84 500

84 500

4 486

88 986

88 453

Mathis Büttiker

 

65 000

65 000

5 023

70 023

70 023

Dr. Jacqueline Henn

 

65 000

65 000

13 213

78 213

76 165

Priscilla M. Leimgruber

 

65 000

65 000

5 023

70 023

70 023

Domenico Scala

 

87 000

87 000

6 722

93 722

93 722

Karoline Sutter

 

97 175

97 175

18 871

116 046

108 776

Prof. Dr. Kristyna Ters

 

65 000

65 000

5 656

70 656

70 023

Vergütungen an Mitglieder des Bankrats 2023

 

828 675

828 675

122 103

950 778

 

Vergütungen an Mitglieder des Bankrats 2022

824 600

824 600

116 027

 

940 627

1 Inkl. Grundentschädigung und Funktionspauschale(n) und Kinderzulagen.

An die Mitglieder des Bankrats wurden keine weiteren Vergütungen geleistet. Es wurden auch keine nicht marktüblichen Vergütungen oder Darlehen an Personen ausgerichtet, die einem Mitglied des Bankrats nahestehen. Es wurden ebenfalls keine Vergütungen an die vor dem Berichtsjahr ausgeschiedenen Mitglieder des Bankrats ausgerichtet.

Sicherheiten/Darlehen/Kredite der Mitglieder des Bankrats

Es wurden an die Mitglieder des Bankrats keine «Sicherheiten/Darlehen/Kredite» vergeben.

Beteiligungen der Mitglieder des Bankrats

Beteiligungen der Mitglieder des Bankrats

Total BKB- Partizipationsscheine 1

Urs Berger

42

Karoline Sutter

161

Partizipationsscheine der Mitglieder des Bankrats 2023

203

Partizipationsscheine der Mitglieder des Bankrats 2022

203

1 Umfasst zugeteilte und zusätzlich erworbene Titel, einschliesslich derjenigen von nahestehenden Personen. 10 000 PS mit einem Nennwert von CHF 8.50 entsprechen einem Anteil von 0,17 %.

Die Mitglieder des Bankrats halten nur freie Titel, es werden keine gesperrten Titel von den Bankräten gehalten.

Vergütungen an die Mitglieder der Geschäftsleitung

per 31.12.2023 aktive und im Jahr 2023 ausgeschiedene Geschäftsleitungsmitglieder

 

Erfolgsabhängige variable Vergütungen

 

 

 

 

Lohn fix 1

Bar

Aufgeschobene Vergütung 2

Total Entschädigung

Sparplan (erfolgsabhängig) 3

Sozial- und Vorsorgeleistungen Arbeitgeber 4

Total Personal- aufwand

in CHF

in CHF

in CHF

in CHF

in CHF

in CHF

in CHF

Höchstverdienende Person 2023 (CEO)

564 000

247 817

140 253

952 070

12 654

153 649

1 118 373

Vergütungen 2023 an die Geschäftsleitungsmitglieder (6 Personen) 5

2 414 367

806 623

376 011

3 597 001

161 121

582 214

4 340 336

Höchstverdienende Person 2022 (CEO)

539 000

179 085

129 682

847 767

61 753

128 343

1 037 863

Vergütungen 2022 an Geschäftsleitungsmitglieder (7 Personen)

2 394 012

752 292

342 894

3 489 198

206 126

574 596

4 269 920

1 Inkl. Pauschalspesen, Autopauschalspesen, Familienzulagen, Treueprämien, Antrittsentschädigung bei Özlem Civelek.

2 Dieser Teil der variablen Vergütung gilt als EP-Cash-Plan (= aufgeschobene Vergütung). Die Vestingperiode dauert vier Jahre, d.h. bis März 2028. Erst dann wird der EP-Cash-Plan den betroffenen Mitarbeitenden überwiesen (siehe Vergütungsbericht Kapitel "Vergütungsmodell für die Geschäftsleitung" - Auszahlung).

3 Da der maximal versicherbare Lohn in der Pensionskasse (882 000 CHF) bereits mit dem Fixlohn und einem Teil der erfolgsabhängigen variablen Vergütung überschritten wurde, entspricht der Beitrag in den Sparplan weniger als dem reglementarisch festgelegten Sechstel. Der nicht in die Pensionskasse einzahlbare Beitrag wird in bar ausgerichtet.

4 Beinhaltet auch die Sozialversicherungsleistungen auf den aufgeschobenen Vergütungen aus Vorperioden, welche in der Berichtsperiode definitiv überwiesen wurden.

5 Geschäftsleitungsmitglieder per 31. Dezember 2023: Basil Heeb (CEO), Christoph Auchli, Regula Berger, Raphael Helbling, Özlem Civelek; Andreas Ruesch hat seine operative Tätigkeit als Bereichsleiter Vertrieb Privatkunden und Mitglied der Geschäftsleitung per 5. Dezember 2023 beendet. Das Arbeitsverhältnis endet per 30. Juni 2024.

An die Mitglieder der Geschäftsleitung wurden keine weiteren Vergütungen geleistet. Es wurden keine nicht marktüblichen Vergütungen an Personen ausgerichtet, die einem Mitglied der Geschäftsleitung nahestehen. Im Berichtsjahr wurden ebenfalls keine weiteren Vergütungen an frühere Mitglieder der Geschäftsleitung ausgerichtet.

Sicherheiten/Darlehen/Kredite der Mitglieder der Geschäftsleitung

Sicherheiten/Darlehen/Kredite 1 per 31.12.2023 aktive und im Jahr 2023 ausgeschiedene Geschäftsleitungsmitglieder

in CHF

Höchstverdienende Person 2023 (CEO)

1 225 000

Sicherheiten/Darlehen/Kredite der Geschäftsleitungsmitglieder 2023 (6 Personen)

4 167 691

 

Höchstverdienende Person 2022 (CEO)

1 229 530

Sicherheiten/Darlehen/Kredite der Geschäftsleitungsmitglieder 2022 (6 Personen)

4 195 860

 

 

Geschäftsleitung höchster Kredite (Andreas Ruesch)

1 910 955

1 Mitglieder der Geschäftsleitung deren Arbeitsverhältnisse in den Vorjahren beendet wurden, gelten unter «Sicherheiten/Darlehen/Kredite» als ehemalige Mitglieder der Geschäftsleitung, deren Darlehen und Kredite nur offenzulegen sind, wenn solche zu nicht marktüblichen Konditionen gewährt wurden und noch ausstehend sind. Die Position «Sicherheiten/Darlehen/Kredite» beinhaltet auch von der Bank Cler gewährte Kredite.

Beteiligungen der Mitglieder der Geschäftsleitung

Beteiligungen der Mitglieder der Geschäftsleitung

Total BKB- Partizipationsscheine 1

Christoph Auchli

176

Partizipationsscheine der Mitglieder der Geschäftsleitung 2023

176

Partizipationsscheine der Mitglieder der Geschäftsleitung 2022

176

1 Umfasst zugeteilte und zusätzlich erworbene Titel, einschliesslich derjenigen von nahestehenden Personen. 10 000 PS mit einem Nennwert von CHF 8.50 entsprechen einem Anteil von 0,17 %.

Die Mitglieder der Geschäftsleitung halten nur freie Titel, es werden keine gesperrten Titel von den Bankräten gehalten.

Vergütungen an die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit

Per 31.12.2023 aktive Beiräte

Honorare 1

Total Brutto- entschädigung

Sozial- und Vorsorgeleistungen

Total Personalaufwand

in CHF

in CHF

in CHF

in CHF

Martin Rohner (Vorsitzender)

5 000

5 000

386

5 386

Christian Etzensperger

4 000

4 000

309

4 309

Dr. Nicola Blum

4 000

4 000

309

4 309

Dr. Barbara E. Ludwig

4 000

4 000

–

4 000

Raphael Richterich

4 000

4 000

309

4 309

Vergütungen 2023 an die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit

21 000

21 000

1 313

22 313

Vergütungen 2022 an die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit

24 250

24 250

1 043

25 293

1 Grundentschädigung inkl. Sitzungsgelder.

Bezogen auf die Organmitglieder wurden keine weiteren Vergütungen geleistet. Es wurden keine nicht marktüblichen Vergütungen an Personen ausgerichtet, die einem Organmitglied nahestehen.

Es wurden an die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit keine «Sicherheiten/Darlehen/Kredite» vergeben.

Die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit besitzen keine Beteiligungstitel der Basler Kantonalbank.

Fälligkeitsstruktur der Finanzinstrumente

 

Auf Sicht

Kündbar

Fällig innert 3 Monaten

Fällig nach 3 Monaten bis zu 12 Monaten

Fällig nach 12 Monaten bis zu 5 Jahren

Fällig nach 5 Jahren

Total

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

Aktivum/Finanzinstrumente

 

 

 

 

 

 

Flüssige Mittel

4 801 945

34 268

–

–

–

–

4 836 213

Forderungen gegenüber Banken

278 238

400 000

121 354

30 000

–

–

829 592

Forderungen aus Wertpapier- finanzierungsgeschäften

371 484

216 829

2 697 698

364 247

91 142

–

3 741 400

Forderungen gegenüber Kunden

16 198

127 557

1 254 743

439 470

873 552

338 934

3 050 454

Hypothekarforderungen

1 032

144 616

3 939 277

1 818 486

6 468 865

3 934 812

16 307 088

Handelsgeschäft

1 150 349

–

–

–

–

–

1 150 349

Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente

166 891

–

–

–

–

–

166 891

Finanzanlagen

–

–

862 522

1 108 643

954 369

237 954

3 163 488

Total 31.12.2023

6 786 137

923 270

8 875 594

3 760 846

8 387 928

4 511 700

33 245 475

Total 31.12.2022

9 171 007

446 060

11 421 795

3 088 822

7 514 908

4 643 245

36 285 837

 

 

 

 

 

 

 

 

Fremdkapital/Finanzinstrumente

 

 

 

 

 

 

 

Verpflichtungen gegenüber Banken

1 344 098

97 638

2 603 929

824 948

–

–

4 870 613

Verpflichtungen aus Wertpapier- finanzierungsgeschäften

69 120

346 108

2 193 582

–

–

–

2 608 810

Verpflichtungen aus Kunden- einlagen

8 740 116

3 882 225

2 497 763

1 066 880

50 250

70 000

16 307 234

Verpflichtungen aus Handels- geschäften

9 679

–

–

–

–

–

9 679

Negative Wiederbeschaffungs- werte derivativer Finanzinstrumente

203 916

–

–

–

–

–

203 916

Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung

295 178

–

–

–

–

–

295 178

Kassenobligationen

–

–

–

–

61 270

1 530

62 800

Anleihen und Pfandbriefdarlehen

–

–

8 000

205 000

2 315 025

3 567 800

6 095 825

Total 31.12.2023

10 662 107

4 325 971

7 303 274

2 096 828

2 426 545

3 639 330

30 454 055

Total 31.12.2022

12 896 502

5 613 226

8 202 666

1 427 766

1 937 570

3 850 917

33 928 647

Bilanz nach In- und Ausland

Aktiven

31.12.2023 Inland in 1000 CHF

31.12.2023 Ausland in 1000 CHF

31.12.2022 Inland in 1000 CHF

31.12.2022 Ausland in 1000 CHF

Flüssige Mittel

4 836 213

–

6 303 573

–

Forderungen gegenüber Banken

756 854

72 738

1 016 528

249 013

Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften

2 838 032

903 368

4 093 785

1 885 623

Forderungen gegenüber Kunden

2 713 191

337 263

2 769 351

377 871

Hypothekarforderungen

16 308 530

–1 442

15 137 428

308

Handelsgeschäft

997 037

153 312

705 486

369 414

Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente

141 673

25 218

97 258

19 740

Finanzanlagen

2 831 702

331 786

2 994 072

266 387

Aktive Rechnungsabgrenzungen

64 431

13 792

62 273

15 987

Beteiligungen

745 935

24

747 076

23

Sachanlagen

73 986

–

86 394

–

Sonstige Aktiven

267 458

–

534 992

3

Total Aktiven

32 575 042

1 836 059

34 548 216

3 184 369

Anteil in %

94,7

5,3

91,6

8,4

 

 

 

 

 

Passiven

 

 

 

 

Verpflichtungen gegenüber Banken

1 025 436

3 845 177

1 435 760

1 254 261

Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften

280 652

2 328 158

271 558

4 970 296

Verpflichtungen aus Kundeneinlagen

13 337 296

2 969 938

15 274 602

3 969 260

Verpflichtungen aus Handelsgeschäften

8 619

1 060

4 867

–

Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente

175 768

28 148

284 308

15 397

Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung

295 178

–

428 451

–

Kassenobligationen

62 800

–

–

–

Anleihen und Pfandbriefdarlehen

6 095 825

–

6 019 887

–

Passive Rechnungsabgrenzungen

122 401

–

94 129

–

Sonstige Passiven

104 438

282

102 511

–

Rückstellungen

17 275

1 119

17 637

1 555

Reserven für allgemeine Bankrisiken

2 659 996

–

2 603 246

–

Gesellschaftskapital

354 150

–

354 150

–

Gesetzliche Kapitalreserve

147 750

–

147 750

–

Gesetzliche Gewinnreserve

324 347

–

322 802

–

Freiwillige Gewinnreserve

146 100

–

109 800

–

Eigene Kapitalanteile (Minusposition)

–80 611

–

–80 611

–

Gewinn-/Verlustvortrag

2 386

–

2 464

–

Gewinn/Verlust (Periodenerfolg)

157 413

–

128 505

–

Total Passiven

25 237 219

9 173 882

27 521 816

10 210 769

Anteil in %

73,3

26,7

72,9

27,1

Aktiven nach Ländern bzw. Ländergruppen (Domizilprinzip)

 

31.12.2023 in 1000 CHF

31.12.2023 Anteil in %

31.12.2022 in 1000 CHF

31.12.2022 Anteil in %

Schweiz

32 575 042

94,7

34 548 216

91,6

Übriges Europa

1 548 542

4,5

2 736 472

7,2

Deutschland

306 660

0,9

501 877

1,3

Frankreich

78 598

0,2

275 707

0,7

Österreich

86 221

0,2

114 061

0,3

Italien

32

–

28

–

Fürstentum Liechtenstein

21 806

0,1

20 260

0,1

Grossbritannien

677 172

2,0

892 431

2,3

Übrige Länder Europa

378 053

1,1

932 108

2,5

Nordamerika

143 659

0,4

205 195

0,5

Asien, Ozeanien

100 755

0,3

137 936

0,4

Übrige

43 103

0,1

104 766

0,3

Total Aktiven

34 411 101

100,0

37 732 585

100,0

Aktiven nach Bonität der Ländergruppen (Risikodomizil)

Länderrating nach S&P Global Ratings

31.12.2023 Netto-Auslands- engagement in 1000 CHF

31.12.2023 Netto-Auslands- engagement Anteil in %

31.12.2022 Netto-Auslands- engagement in 1000 CHF

31.12.2022 Netto-Auslands- engagement Anteil in %

AAA bis AA–

1 649 042

86,4

3 090 845

92,9

A+ bis A–

235 153

12,3

151 478

4,5

BBB+ bis BBB–

1 440

0,1

2 045

0,1

BB+ bis BB–

82

–

12 888

0,4

B+ bis B–

5 269

0,2

51 367

1,5

CCC+ bis D

18 492

1,0

18 470

0,6

Ohne Rating

1

–

1

–

Total Auslandsforderungen

1 909 479

100,0

3 327 094

100,0

Der Ausweis der Aktiven nach Bonität der Ländergruppen erfolgt nach dem Risiko der zugrunde liegenden Position und nicht nach dem Domizil des Schuldners. Bei gedeckten Engagements wird das Risikodomizil unter Berücksichtigung der Sicherheiten bestimmt.

Zur Beurteilung des Länderrisikos berücksichtigt die Basler Kantonalbank die Länderratings der Agenturen S&P Global Ratings, Moody’s und Fitch. In der obigen Tabelle werden die Ratings entsprechend der Agentur S&P Global Ratings dargestellt.

Das Auslandsengagement gegenüber Nicht-OECD-Ländern und gegenüber OECD-Ländern mit einem tieferen Rating als AA– wird speziell überwacht.

Umrechnungskurse der wichtigsten Währungen

 

ISO-Code

Einheit

31.12.2023 Kurs

31.12.2022 Kurs

Euro

EUR

1

0.9271

0.9858

US-Dollar

USD

1

0.8376

0.9220

Englisches Pfund

GBP

1

1.0672

1.1137

Japanischer Yen

JPY

100

0.5925

0.6996

Bilanz nach Währungen

Aktiven

CHF

EUR Gegenwert

USD Gegenwert

Übrige Gegenwert

Total

 

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

in 1000 CHF

Flüssige Mittel

4 819 907

16 306

–

–

4 836 213

Forderungen gegenüber Banken

619 527

85 664

24 518

99 883

829 592

Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften

2 602 525

835 322

303 553

–

3 741 400

Forderungen gegenüber Kunden

2 207 717

771 546

70 615

576

3 050 454

Hypothekarforderungen

16 307 088

–

–

–

16 307 088

Handelsgeschäft

924 754

–

189

225 406

1 150 349

Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente

96 265

37 219

27 959

5 448

166 891

Finanzanlagen

3 163 488

–

–

–

3 163 488

Aktive Rechnungsabgrenzungen

62 921

10 960

4 342

–

78 223

Beteiligungen

745 935

–

24

–

745 959

Sachanlagen

73 986

–

–

–

73 986

Sonstige Aktiven

267 458

–

–

–

267 458

Total bilanzwirksame Aktiven

31 891 571

1 757 017

431 200

331 313

34 411 101

Lieferansprüche aus Devisenkassa-, Devisentermin- und Devisenoptionsgeschäften

1 104 013

14 422 840

24 006 027

3 114 222

42 647 102

Total Aktiven

32 995 584

16 179 857

24 437 227

3 445 535

77 058 203

 

 

 

 

 

 

Passiven

 

 

 

 

 

Verpflichtungen gegenüber Banken

1 805 894

1 330 386

1 452 077

282 256

4 870 613

Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften

1 190 974

459 775

955 508

2 553

2 608 810

Verpflichtungen aus Kundeneinlagen

13 576 609

2 054 942

481 084

194 599

16 307 234

Verpflichtungen aus Handelsgeschäften

9 679

–

–

–

9 679

Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente

87 277

42 763

67 391

6 485

203 916

Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung

270 673

18 819

4 296

1 390

295 178

Kassenobligationen

62 800

–

–

–

62 800

Anleihen und Pfandbriefdarlehen

5 989 210

106 615

–

–

6 095 825

Passive Rechnungsabgrenzungen

122 401

–

–

–

122 401

Sonstige Passiven

103 969

567

125

59

104 720

Rückstellungen

18 072

322

–

–

18 394

Reserven für allgemeine Bankrisiken

2 659 996

–

–

–

2 659 996

Gesellschaftskapital

354 150

–

–

–

354 150

Gesetzliche Kapitalreserve

147 750

–

–

–

147 750

Gesetzliche Gewinnreserve

324 347

–

–

–

324 347

Freiwillige Gewinnreserve

146 100

–

–

–

146 100

Eigene Kapitalanteile (Minusposition)

–80 611

–

–

–

–80 611

Gewinnvortrag

2 386

–

–

–

2 386

Gewinn/Verlust (Periodenerfolg)

157 413

–

–

–

157 413

Total bilanzwirksame Passiven

26 949 089

4 014 189

2 960 481

487 342

34 411 101

Lieferverpflichtungen aus Devisenkassa-, Devisentermin- und Devisenoptionsgeschäften

1 120 961

14 418 619

23 996 481

3 111 041

42 647 102

Total Passiven

28 070 050

18 432 808

26 956 962

3 598 383

77 058 203

Nettoposition pro Währung

4 925 534

–2 252 951

–2 519 735

–152 848

–