Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (Aktiven und Passiven)
31.12.2024 in 1000 CHF | 31.12.2023 in 1000 CHF | |
Buchwert der Forderungen aus Barhinterlagen im Zusammenhang mit Securities Borrowing und Reverse-Repurchase- Geschäften 1 | 5 967 092 | 3 741 400 |
Buchwert der Verpflichtungen aus Barhinterlagen im Zusammenhang mit Securities Lending und Repurchase- Geschäften 1 | 2 896 586 | 2 608 810 |
Buchwert der im Rahmen von Securities Lending ausgeliehenen oder im Rahmen von Securities Borrowing als Sicherheiten gelieferten sowie von Repurchase-Geschäften transferierten Wertschriften im eigenen Besitz | 2 481 679 | 3 108 799 |
davon bei denen das Recht zur Weiterveräusserung oder Verpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde | 2 481 679 | 3 108 799 |
Fair Value der im Rahmen von Securities Lending als Sicherheiten oder im Rahmen von Securities Borrowing geborgten sowie von Reverse-Repurchase-Geschäften erhaltenen Wertschriften, bei denen das Recht zum Weiterverkauf oder zur Weiterverpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde | 18 314 264 | 15 364 967 |
davon weiterverpfändete Wertschriften | 12 292 083 | 11 303 327 |
davon weiterveräusserte Wertschriften | 148 176 | 107 074 |
1Vor Berücksichtigung allfälliger Nettingverträge.
Deckungen von Forderungen und Ausserbilanzgeschäften
Ausleihungen (vor Verrechnung mit den Wertberichtigungen) | Deckungsart | Total | ||
Hypothekarische Deckung | Andere Deckung | Ohne Deckung | ||
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | |
Forderungen gegenüber Kunden | 135 732 | 378 812 | 2 742 582 | 3 257 126 |
Hypothekarforderungen | 16 680 202 | - | 5 841 | 16 686 043 |
Wohnliegenschaften | 12 548 993 | - | 587 | 12 549 580 |
Büro- und Geschäftshäuser | 2 762 589 | - | 106 | 2 762 695 |
Gewerbe und Industrie | 1 279 334 | - | 794 | 1 280 128 |
Übrige | 89 286 | - | 4 354 | 93 640 |
Total Ausleihungen 31.12.2024 | 16 815 934 | 378 812 | 2 748 423 | 19 943 169 |
Anteil in % | 84,3 | 1,9 | 13,8 | 100,0 |
Total Ausleihungen 31.12.2023 | 16 421 816 | 436 136 | 2 656 997 | 19 514 949 |
Anteil in % | 84,2 | 2,2 | 13,6 | 100,0 |
Ausleihungen (nach Verrechnung mit den Wertberichtigungen) | ||||
Total Ausleihungen 31.12.2024 | 16 795 753 | 378 812 | 2 618 820 | 19 793 385 |
Anteil in % | 84,9 | 1,9 | 13,2 | 100,0 |
Total Ausleihungen 31.12.2023 | 16 421 816 | 436 136 | 2 499 590 | 19 357 542 |
Anteil in % | 84,8 | 2,3 | 12,9 | 100,0 |
Ausserbilanz | ||||
Eventualverpflichtungen | 2 710 | 114 757 | 102 420 | 219 887 |
Unwiderrufliche Zusagen | 149 899 | 128 832 | 2 774 760 | 3 053 491 |
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen | - | - | 92 251 | 92 251 |
Total Ausserbilanz 31.12.2024 | 152 609 | 243 589 | 2 969 431 | 3 365 629 |
Total Ausserbilanz 31.12.2023 | 136 611 | 246 669 | 3 085 343 | 3 468 623 |
Gefährdete Forderungen
Bruttoschuldbetrag | Geschätzte Verwertungserlöse der Sicherheiten1 | Nettoschuldbetrag | Einzelwert- berichtigungen | |
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | |
Gefährdete Forderungen 31.12.2024 | 181 031 | 70 387 | 110 644 | 97 725 |
Gefährdete Forderungen 31.12.2023 2 | 197 694 | 77 347 | 120 347 | 107 350 |
1Kredit bzw. Veräusserungswert pro Kunde (massgebend ist der tiefere der beiden Werte).
2Anpassung der Vorjahreswerte an die aktuellen Darstellungsgrundsätze. Die Einzelwertberichtigungen bleiben unverändert.
Der Nettoschuldbetrag übersteigt die Einzelwertberichtigungen der gefährdeten Forderungen um 12,9 Mio. CHF. Bei einigen Kreditengagements wird aufgrund der Bonität des Schuldners nur ein Teil der Forderung wertberichtigt.
Handelsgeschäft und übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung (Aktiven und Passiven)
Aktiven | 31.12.2024 in 1000 CHF | 31.12.2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut |
Handelsgeschäft | 949 590 | 1 150 349 | –200 759 |
Schuldtitel, Geldmarktpapiere, -geschäfte | 903 977 | 886 591 | 17 386 |
davon kotiert | 803 177 | 877 704 | –74 527 |
Beteiligungstitel | 543 | 38 162 | –37 619 |
Edelmetalle und Rohstoffe | 45 070 | 225 596 | –180 526 |
Total Aktiven | 949 590 | 1 150 349 | –200 759 |
davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften | 597 379 | 540 764 | 56 615 |
Verpflichtungen | 31.12.2024 in 1000 CHF | 31.12.2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut |
Handelsgeschäft | 3 681 | 9 679 | –5 998 |
Schuldtitel, Geldmarktpapiere, -geschäfte | 3 679 | 9 679 | –6 000 |
davon kotiert | 3 679 | 9 679 | –6 000 |
Beteiligungstitel | 2 | - | 2 |
Übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung | 300 763 | 295 178 | 5 585 |
Strukturierte Produkte | 300 763 | 295 178 | 5 585 |
Total Verpflichtungen | 304 444 | 304 857 | –413 |
davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt | 300 763 | 295 178 | 5 585 |
Derivative Finanzinstrumente (Aktiven und Passiven)
Handelsinstrumente | Absicherungsinstrumente | |||||
Positive Wieder- beschaffungs- werte | Negative Wieder- beschaffungs- werte | Kontrakt- volumen | Positive Wieder- beschaffungs- werte | Negative Wieder- beschaffungs- werte | Kontrakt- volumen | |
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | |
Zinsinstrumente | ||||||
Swaps | 3 398 587 | 3 047 404 | 188 821 840 | 236 546 | 281 556 | 13 776 955 |
Optionen (OTC) | 22 165 | 63 686 | 2 444 339 | - | - | - |
Devisen/Edelmetalle | ||||||
Terminkontrakte | 568 068 | 527 495 | 43 786 116 | 85 538 | 9 922 | 2 989 831 |
Optionen (OTC) | 15 584 | 15 383 | 1 911 332 | - | - | - |
Beteiligungstitel/Indizes | ||||||
Futures | - | - | 12 533 | - | - | - |
Optionen (OTC) | 508 | 13 650 | 308 759 | - | - | - |
Total vor Berücksichtigung der Nettingverträge 31.12.2024 | 4 004 912 | 3 667 618 | 237 284 919 | 322 084 | 291 478 | 16 766 786 |
davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt 31.12.2024 | 4 004 912 | 3 667 618 | 322 084 | 291 478 | ||
Total vor Berücksichtigung der Nettingverträge 31.12.2023 | 4 914 503 | 4 628 257 | 218 531 770 | 423 241 | 764 018 | 23 474 815 |
davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt 31.12.2023 | 4 914 503 | 4 628 257 | 423 241 | 764 018 | ||
Für die Angaben nach Berücksichtigung der Nettingverträge verweisen wir auf die nachfolgende Tabelle Derivative Finanzinstrumente nach Gegenparteien.
Derivative Finanzinstrumente nach Gegenparteien
Positive Wiederbeschaffungswerte (nach Berücksichtigung der Nettingverträge) | Negative Wiederbeschaffungswerte (nach Berücksichtigung der Nettingverträge) | |||
31.12.2024 in 1000 CHF | 31.12.2023 in 1000 CHF | 31.12.2024 in 1000 CHF | 31.12.2023 in 1000 CHF | |
Zentrale Clearingstellen | 333 | 5 345 | - | 26 |
Banken und Wertpapierhäuser | 53 797 | 42 966 | 41 905 | 44 734 |
Übrige Kunden | 209 311 | 118 580 | 33 991 | 159 156 |
Total | 263 441 | 166 891 | 75 896 | 203 916 |
Finanzanlagen
Buchwert | Fair Value | |||
31.12.2024 in 1000 CHF | 31.12.2023 in 1000 CHF | 31.12.2024 in 1000 CHF | 31.12.2023 in 1000 CHF | |
Schuldtitel | 2 816 277 | 3 163 488 | 2 833 191 | 3 129 125 |
davon mit Halteabsicht bis Endfälligkeit | 2 816 277 | 3 163 488 | 2 833 191 | 3 129 125 |
Beteiligungstitel | 794 | - | 794 | - |
Total Finanzanlagen | 2 817 071 | 3 163 488 | 2 833 985 | 3 129 125 |
davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften | 2 664 889 | 3 141 916 | 2 681 285 | 3 107 585 |
Schuldtitel nach Rating der Gegenparteien
Rating 1 | AAA bis AA– | A+ bis A– | Ohne Rating |
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | |
Schuldtitel (Buchwerte) | 1 679 601 | 123 036 | 1 013 640 |
1Die Basler Kantonalbank stützt sich auf die Ratingklassen von S&P Global Ratings, Moody's, Fitch und fedafin ab. Falls Ratings von mehreren Agenturen bestehen, kommt das schlechteste Rating zur Anwendung. Unter den Schuldtiteln «ohne Rating» werden vor allem Geldmarktbuchforderungen der Schweizer Nationalbank ausgewiesen, welche die Anforderungen an qualitativ hochwertige liquide Aktiven (HQLA) gemäss Liquiditätsverordnung (LiqV) erfüllen.
Beteiligungen
31.12.2023 | Berichtsjahr | 31.12.2024 | ||||||
Anschaffungswert | Bisher auf- gelaufene Wert- berichtigungen | Buchwert | Investitionen | Desinvestitionen | Wert- berichtigungen | Buchwert | Marktwert | |
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | |
Konzernbeteiligungen | 833 587 | –121 300 | 712 287 | - | - | - | 712 287 | - |
ohne Kurswert | 833 587 | –121 300 | 712 287 | - | - | - | 712 287 | - |
Übrige Beteiligungen | 34 127 | –455 | 33 672 | - | - | - | 33 672 | 3 080 |
mit Kurswert | 4 709 | - | 4 709 | - | - | - | 4 709 | 3 080 |
ohne Kurswert | 29 418 | –455 | 28 963 | - | - | - | 28 963 | - |
Total Beteiligungen | 867 714 | –121 755 | 745 959 | - | - | - | 745 959 | 3 080 |
Auswirkungen einer theoretischen Bewertung nach der Equity-Methode
31.12.2024 Bilanzwert in 1000 CHF | 31.12.2024 Equity in 1000 CHF | 31.12.2023 Bilanzwert in 1000 CHF | 31.12.2023 Equity in 1000 CHF | |
Bestand Beteiligung | 1 500 | 2 495 | 1 500 | 2 453 |
Beteiligungsertrag | 290 | 332 | 290 | 353 |
Per 31. Dezember 2024 sind in der theoretischen Bewertung nach der Equity-Methode folgende Beteiligungen enthalten:
- Pick-e-Bike AG
- RSN Risk Solution Network AG
Wesentliche direkte oder indirekte Beteiligungen der BKB
Firmenname | Sitz | Geschäftstätigkeit | Gesellschafts- kapital | Anteil am Kapital1 | Anteil an Stimmen1 | Direkter Besitz | Indirekter Besitz |
in 1000 CHF | in % | in % | in % | in % | |||
Vollkonsolidierte Beteiligungen | |||||||
Nicht kotierte Gesellschaften | |||||||
Bank Cler AG | Basel | Bankgeschäft | 337 500 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | - |
Zu Niederstwerten bewertete Beteiligungen | |||||||
Nicht kotierte Gesellschaften | |||||||
Gundeldinger-Casino Basel AG | Basel | Liegenschaftenverwaltung | 1 650 | 7,9 | 7,9 | 7,9 | - |
Hypothekar-Bürgschaftsgenossenschaft schweizerischer Bau- und Wohngenossenschaften, HBG | Basel | Förderung des gemeinnützigen insbesondere des genossenschaftlichen Wohnungsbaus durch Verbürgung grundpfandgesicherter Darlehen und Kredite an Mitglieder | 3 870 | 9,7 | 9,7 | 5,2 | 4,5 |
Pfandbriefz. der schweiz. Kantonalbanken AG | Zürich | Bankenfinanzierung | 2 225 000 | 5,2 | 5,2 | 5,2 | - |
Pick-e-Bike AG | Oberwil (BL) | Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Elektromobilität | 600 | 33,3 | 33,3 | 33,3 | - |
RSN Risk Solution Network AG | Zürich | Dienstleistungen im Bereich des Risikomanagements | 4 500 | 33,3 | 33,3 | 33,3 | - |
Wohnbau-Genossenschaft Nordwest | Basel | Gemeinnütziger Wohnbau | 28 528 | 7,9 | 7,9 | 1,8 | 6,1 |
1Im Verhältnis zur direkten Obergesellschaft.
Sachanlagen
31.12.2023 | Berichtsjahr | 31.12.2024 | ||||
Anschaffungswert | Bisher aufgelaufene Abschreibungen | Buchwert | Investitionen | Abschreibungen | Buchwert | |
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | |
Vom Institut selbst genutzte Gebäude | 87 011 | –44 227 | 42 784 | 749 | –3 557 | 39 976 |
Andere Liegenschaften | 52 038 | –34 605 | 17 433 | 96 | –2 025 | 15 504 |
Selbst entwickelte oder separat erworbene Software | 11 999 | –9 477 | 2 522 | 3 567 | –2 037 | 4 052 |
Übrige Sachanlagen | 54 982 | –43 735 | 11 247 | 3 414 | –4 846 | 9 815 |
Total Sachanlagen | 206 030 | –132 044 | 73 986 | 7 826 | –12 465 | 69 347 |
Angaben zur Abschreibungsmethode sowie zur angewandten Bandbreite für die Nutzungsdauer sind in den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen näher definiert.
Im Vorjahr verkaufte oder liquidierte Sachanlagen werden beim Anschaffungswert und bei den bisher aufgelaufenen Abschreibungen nicht mehr berücksichtigt. Im 2024 wurden entsprechende Ausbuchungen von 6,0 Mio. CHF vorgenommen.
Nicht bilanzierte langfristige Mietverträge
31.12.2024 in 1000 CHF | 31.12.2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Fällig bis zu zwölf Monate | 829 | 165 | 664 |
Fällig innerhalb von zwölf Monaten bis fünf Jahren | 3 974 | 7 055 | –3 081 |
Fällig nach mehr als fünf Jahren | 20 585 | 20 727 | –142 |
Total der nicht bilanzierten langfristigen Mietverträge | 25 388 | 27 947 | –2 559 |
davon innerhalb eines Jahres kündbar | 88 | 80 | 8 |
Sonstige Aktiven und sonstige Passiven1
31.12.2024 Sonstige Aktiven in 1000 CHF | 31.12.2023 Sonstige Aktiven in 1000 CHF | 31.12.2024 Sonstige Passiven in 1000 CHF | 31.12.2023 Sonstige Passiven in 1000 CHF | |
Ausgleichskonto | 30 615 | 211 421 | 15 979 | 12 527 |
Aktivierter Betrag aufgrund von Arbeitgeberbeitragsreserven | 2 607 | 2 607 | - | - |
Indirekte Steuern | 57 531 | 50 130 | 16 416 | 16 641 |
Abwicklungskonti/Durchlaufkonti | 2 611 | 3 111 | 18 945 | 70 017 |
Übrige sonstige Aktiven und sonstige Passiven | 267 | 189 | 3 772 | 5 535 |
Total sonstige Aktiven und sonstige Passiven | 93 631 | 267 458 | 55 112 | 104 720 |
1Die sonstigen Aktiven werden als Nettoschuldbetrag (Forderung abzgl. Wertberichtigung) dargestellt.
Zur Sicherung eigener Verpflichtungen verpfändete oder abgetretene Aktiven sowie Aktiven unter Eigentumsvorbehalt
31.12.2024 Buchwerte in 1000 CHF | 31.12.2023 Buchwerte in 1000 CHF | 31.12.2024 Effektive Verpflichtungen in 1000 CHF | 31.12.2023 Effektive Verpflichtungen in 1000 CHF | |
Flüssige Mittel | 34 626 | 34 268 | 34 626 | 34 268 |
Forderungen gegenüber Banken | 21 569 | 32 846 | 21 569 | 32 846 |
Forderungen gegenüber Kunden | 39 767 | 10 | 36 000 | - |
Hypothekarforderungen | 4 579 197 | 4 744 507 | 3 809 950 | 3 800 750 |
Finanzanlagen | 412 723 | 351 830 | 210 130 | 224 877 |
Total verpfändete/abgetretene Aktiven | 5 087 882 | 5 163 461 | 4 112 275 | 4 092 741 |
Total Aktiven unter Eigentumsvorbehalt | - | - | - | - |
Als Sicherheit dienende Titel, bei denen im Rahmen des Wertpapierfinanzierungsgeschäftes das Recht zur Weiterveräusserung oder Verpfändung eingeräumt wurde, werden im Anhang Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (Aktiven und Passiven) dargestellt.
Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen sowie Eigenkapitalinstrumente der BKB, die von eigenen Vorsorgeeinrichtungen gehalten werden
Unter dem Namen «Pensionskasse der Basler Kantonalbank» besteht mit Sitz in Basel eine Stiftung, welche die berufliche Vorsorge im Rahmen des BVG und seiner Ausführungsbestimmungen für die Mitarbeitenden des Konzerns BKB sowie für deren Angehörige und Hinterlassene gegen die wirtschaftlichen Folgen von Alter, Tod und Invalidität bezweckt. Damit sind alle Mitarbeitenden des Stammhauses Basler Kantonalbank und der Tochtergesellschaft Bank Cler nach den Bestimmungen des Vorsorgereglements in der Pensionskasse der Basler Kantonalbank versichert.
Die Pensionskasse der Basler Kantonalbank ist eine halbautonome, umhüllende, nach dem Beitragsprimat organisierte Kasse. Ihr Vermögen dient ausschliesslich dem Vorsorgezweck. Die Finanzierung der Pensionskasse erfolgt grundsätzlich durch Beiträge der Mitglieder und der Arbeitgeber sowie aus dem Ergebnis der Vermögensanlagen. Die Beiträge setzen sich aus einem Zusatz- und einem Sparbeitrag zusammen. Die Zusatzbeiträge für alle Versicherten bis 65 Jahre betragen für den Arbeitgeber 2,4 % und für die Arbeitnehmenden 1,1 % des versicherten Jahreslohns. Die Sparbeiträge bemessen sich gestaffelt nach Alterskategorie.
31.12.2024 in 1000 CHF | 31.12.2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen | 14 005 | 14 846 | –841 |
Die Pensionskasse der Basler Kantonalbank hält 35 620 Partizipationsscheine (Vorjahr: 35 500) der Basler Kantonalbank im Anlagebestand.
Wirtschaftliche Lage der eigenen Vorsorgeeinrichtungen
Arbeitgeberbeitragsreserven (AGBR) | 31.12.2024 Nominalwert | 31.12.2024 Verwendungsverzicht | 31.12.2024 Nettobetrag | 31.12.2023 Nettobetrag | 2024 Einfluss der AGBR auf Personal- aufwand | 2023 Einfluss der AGBR auf Personal- aufwand |
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | |
Vorsorgeeinrichtungen | 2 607 | - | 2 607 | 2 607 | - | - |
Die Arbeitgeberbeitragsreserven sind aktiviert und werden nicht verzinst.
Wirtschaftlicher Nutzen/wirtschaftliche Verpflichtung und Vorsorgeaufwand
Basierend auf dem letzten verfügbaren Abschluss der Pensionskasse der Basler Kantonalbank per 31. Dezember 2023 sowie den Entwicklungen im zurückliegenden Jahr wurde beurteilt, ob aus einer allfälligen Über- oder Unterdeckung ein wirtschaftlicher Nutzen oder eine wirtschaftliche Verpflichtung für das Stammhaus Basler Kantonalbank besteht. In der Pensionskasse der Basler Kantonalbank wird der wirtschaftliche Nutzen / die wirtschaftliche Verpflichtung gesamthaft für alle angeschlossenen Arbeitgeber ermittelt. Entsprechend zieht das Stammhaus Basler Kantonalbank für die Beurteilung, ob ein wirtschaftlicher Nutzen/eine wirtschaftliche Verpflichtung vorliegt, den Abschluss der Pensionskasse der Basler Kantonalbank bei.
Per 31. Dezember 2023 betrug der Deckungsgrad (nach Art. 44 BVV2) 108,1 %. Die Wertschwankungsreserven der Vorsorgeeinrichtung haben den reglementarisch festgelegten Umfang (noch) nicht erreicht, womit sich keine Überdeckung und auch kein wirtschaftlicher Nutzen ergibt, der in der Jahresrechnung des Stammhaus Basler Kantonalbank zu berücksichtigen wäre. In den bezahlten Beiträgen sind die Sparbeiträge auf der versicherten variablen Vergütung nicht enthalten.
31.12.20241 Über-/Unter- deckung | 31.12.2024 Wirtschaftlicher Anteil der Bank bzw. der Finanzgruppe | 31.12.2023 Wirtschaftlicher Anteil der Bank bzw. der Finanzgruppe | Veränderung zum Vorjahr des wirtschaftlichen Anteils (wirtschaftlicher Nutzen bzw. wirtschaftliche Verpflichtung) | Bezahlte Beiträge für die Berichtsperiode | 2024 Vorsorge- aufwand im Personal- aufwand | 2023 Vorsorge- aufwand im Personal- aufwand | |
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | |
Vorsorgeeinrichtungen | - | - | - | - | 17 176 | 17 176 | 14 298 |
1Zum Publikationszeitpunkt des Geschäftsberichts 2024 liegt der definitive Abschluss 2024 der Pensionskasse der Basler Kantonalbank noch nicht vor. Diese Zahlen beziehen sich daher auf den Abschluss der Pensionskasse der Basler Kantonalbank per 31. Dezember 2023.
Emittierte strukturierte Produkte
Zugrunde liegendes Risiko (Underlying Risk) des eingebetteten Derivates | Buchwert | Total | ||||
Gesamtbewertung | Getrennte Bewertung | |||||
Verbuchung im Handels- geschäft | Verbuchung in den übrigen Finanz- instrumenten mit Fair-Value- Bewertung | Wert des Basis- instruments | Wert des Derivats | |||
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | ||
Beteiligungstitel | Mit eigener Schuldverschreibung (eSV) | - | 300 763 | - | - | 300 763 |
Ohne eSV | - | - | - | - | - | |
Total strukturierte Produkte | - | 300 763 | - | - | 300 763 | |
Ausstehende Obligationenanleihen und Pfandbriefdarlehen
Emittent | Art | Währung | Zinssatz | Ausgabejahr | Fälligkeiten bzw. früheste vorzeitige Kündigungs- möglichkeit | Emissions- volumen1 | Bilanzwert |
in % | in Mio. CHF | in Mio. CHF | |||||
Obligationenanleihen | |||||||
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | CHF | 1,88 | 2010 | 26.10.2026 | 175,0 | 167,4 |
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | CHF | 2,00 | 2010 | 15.11.2032 | 125,0 | 125,0 |
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | CHF | 1,50 | 2012 | 2.3.2027 | 160,0 | 158,5 |
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | CHF | 0,30 | 2017 | 22.6.2027 | 500,0 | 495,1 |
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | CHF | 0,15 | 2019 | 2.4.2027 | 225,0 | 222,5 |
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | CHF | 0,05 | 2019 | 19.12.2033 | 100,0 | 99,9 |
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | CHF | 0,00 | 2019 | 23.8.2034 | 250,0 | 250,0 |
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | CHF | 0,13 | 2020 | 10.9.2032 | 200,0 | 200,0 |
Basler Kantonalbank | Nachrangig mit PONV-Klausel² | CHF | 1,88 | 2020 | 17.3.2026 | 100,0 | 100,0 |
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig 2 | CHF | 0,25 | 2021 | 10.3.2036 | 150,0 | 150,0 |
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | CHF | 1,75 | 2022 | 21.9.2029 | 110,0 | 99,2 |
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | CHF | 1,75 | 2023 | 4.4.2025 | 200,0 | 198,7 |
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | CHF | 2,10 | 2023 | 3.5.2033 | 250,0 | 248,3 |
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | CHF | 1,60 | 2024 | 24.6.2031 | 160,0 | 155,1 |
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | CHF | 1,60 | 2024 | 28.6.2044 | 175,0 | 174,8 |
Total Obligationenanleihen | 2 880,0 | 2 844,5 | |||||
Privatplatzierungen | |||||||
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | EUR | 1,38 | 2017 | 18.12.2031 | 70,4 | 70,4 |
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | EUR | 1,40 | 2017 | 18.12.2030 | 37,6 | 37,6 |
Total Privatplatzierungen | 108,0 | 108,0 | |||||
Geldmarktpapiere (Certificates of Deposit) | |||||||
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | CHF | - | 2024 | 19.5.2025 | 41,0 | 41,0 |
Total Geldmarktpapiere (Certificates of Deposit) | 41,0 | 41,0 | |||||
Pfandbriefdarlehen | |||||||
Pfandbriefzentrale der schweizer. Kantonalbanken | CHF | 3 313,0 | |||||
Total Pfandbriefdarlehen | 3 313,0 | ||||||
Total Anleihen und Pfandbriefdarlehen | 6 306,5 | ||||||
1Eine allfällige Differenz zwischen Bilanzwert und Emissionsvolumen ist auf die eigenen Schuldtitel in den Handelsbeständen oder in den Finanzanlagen zurückzuführen.
2PONV-Klausel = Point of Non-Viability/Zeitpunkt drohender Insolvenz, d.h., der früheste Kündigungstermin der Tier-1-Anleihe ist der 17. März 2026, danach kündbar jährlich per 17.3. Der Zinssatz ist bis 17. März 2026 mit 1,875 % fest, danach Festlegung jeweils für fünf Jahre. Die Anleihe ist nicht wandelbar. Die Position ist im Liquidationsfall nachrangig.
Fälligkeiten der ausstehenden Obligationenanleihen und Pfandbriefdarlehen
Emittent | Art | Gewichteter Durch-schnitts-zinssatz | Fälligkeiten innerhalb eines Jahres | >1 bis ≤2 Jahre | >2 bis ≤3 Jahre | >3 bis ≤4 Jahre | >4 bis ≤5 Jahre | >5 Jahre | Total |
in Mio. CHF | in Mio. CHF | in Mio. CHF | in Mio. CHF | in Mio. CHF | in Mio. CHF | in Mio. CHF | in Mio. CHF | ||
Basler Kantonalbank | Nicht nachrangig | 0,964 | 239,7 | 167,4 | 876,2 | - | 99,2 | 1 511,0 | 2 893,5 |
Basler Kantonalbank | Nachrangig mit PONV-Klausel 1 | 1,875 | - | 100,0 | - | - | - | - | 100,0 |
Pfandbriefzentrale der schweizer. Kantonalbanken | 0,672 | 83,0 | 291,0 | 132,0 | 451,0 | 588,0 | 1 768,0 | 3 313,0 | |
Total Anleihen und Pfandbriefdarlehen | 322,7 | 558,4 | 1 008,2 | 451,0 | 687,2 | 3 279,0 | 6 306,5 | ||
1PONV-Klausel = Point of Non-Viability/Zeitpunkt drohender Insolvenz, d.h., der früheste Kündigungstermin der Tier-1-Anleihe ist der 17. März 2026, danach kündbar jährlich per 17.3. Der Zinssatz ist bis 17. März 2026 mit 1,875 % fest, danach Festlegung jeweils für fünf Jahre. Die Anleihe ist nicht wandelbar. Die Position ist im Liquidationsfall nachrangig.
Wertberichtigungen, Rückstellungen und Reserven für allgemeine Bankrisiken
Stand 31.12.2023 | Zweck- konforme Verwendung | Umbuchungen | Währungs- differenzen | Überfällige Zinsen, Wieder- eingänge | Neubildungen zulasten Erfolgs- rechnung | Auflösungen zugunsten Erfolgsrechnung | Stand 31.12.2024 | |
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | |
Rückstellungen für Ausfall- risiken | 15 403 | - | 6 434 | - | - | 858 | –1 288 | 21 407 |
davon Rückstellungen für wahrscheinliche Verpflichtungen | 5 215 | - | 6 434 | - | - | - | –1 140 | 10 509 |
davon Rückstellungen für inhärente Ausfallrisiken | 10 188 | - | - | - | - | 858 | –148 | 10 898 |
Übrige Rückstellungen | 2 991 | –576 | - | - | - | 1 119 | –693 | 2 841 |
Total Rückstellungen | 18 394 | –576 | 6 434 | - | - | 1 977 | –1 981 | 24 248 |
Reserven für allgemeine Bankrisiken | 2 659 996 | - | - | - | - | 53 000 | - | 2 712 996 |
Wertberichtigungen für Ausfallrisiken und Länder- risiken | 159 114 | –3 775 | –6 434 | 357 | 75 | 5 302 | –3 219 | 151 420 |
davon Wertberichtigungen für Ausfallrisiken aus gefährdeten Forderungen | 107 350 | –3 775 | –6 434 | 357 | 75 | 2 875 | –2 723 | 97 725 |
davon Wertberichtigungen für inhärente Ausfall- risiken | 51 764 | - | - | - | - | 2 427 | –496 | 53 695 |
Die Reserven für allgemeine Bankrisiken sind versteuert.
Gesellschaftskapital
31.12.2024 Gesamtnominal- wert | 31.12.2024 Stückzahl | 31.12.2024 Dividenden- berechtigtes Kapital | 31.12.2023 Gesamtnominal- wert | 31.12.2023 Stückzahl | 31.12.2023 Dividenden- berechtigtes Kapital | |
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | |||
Gesellschaftskapital | 354 150 | 5 900 000 | 43 745 | 354 150 | 5 900 000 | 43 745 |
Dotationskapital | 304 000 | - | - | 304 000 | - | - |
davon liberiert | 304 000 | - | - | 304 000 | - | - |
Partizipationsscheinkapital | 50 150 | 5 900 000 | 43 745 | 50 150 | 5 900 000 | 43 745 |
davon liberiert | 50 150 | 5 900 000 | 43 745 | 50 150 | 5 900 000 | 43 745 |
Vom Grossen Rat besteht eine genehmigte Rahmenlimite, wonach der Regierungsrat auf Antrag der Basler Kantonalbank ermächtigt ist, das Dotationskapital bis auf 350,0 Mio. CHF zu erhöhen. Daneben besteht kein bedingtes Dotations-/PS-Kapital.
Beteiligungen und Optionen des Bankrats und der Geschäftsleitung sowie der Mitarbeitenden
Es sind Ende Berichts- und Vorjahr keine «Beteiligungen und Optionen des Bankrats und der Geschäftsleitung sowie der Mitarbeitenden» ausgegeben worden.
Forderungen und Verpflichtungen gegenüber nahestehenden Personen
31.12.2024 Forderungen in 1000 CHF | 31.12.2024 Verpflichtungen in 1000 CHF | 31.12.2023 Forderungen in 1000 CHF | 31.12.2023 Verpflichtungen in 1000 CHF | |
Qualifiziert Beteiligte | 34 177 | 624 076 | 51 163 | 548 575 |
Gruppengesellschaften | 437 428 | 45 477 | 530 934 | 53 842 |
Verbundene Gesellschaften | 117 782 | 155 179 | 89 317 | 175 293 |
Organgeschäfte | 5 658 | 2 220 | 4 168 | 2 601 |
Weitere nahestehende Personen 1 | - | 20 538 | 6 | 22 978 |
1Als weitere nahestehende Personen werden die Pensionskasse der Basler Kantonalbank sowie alle nach der Equity-Methode bewerteten Beteiligungen angesehen.
Für den Kanton Basel-Stadt bestehen unwiderrufliche Zusagen von 900,0 Mio. CHF. Mit verbundenen Gesellschaften sind Eventualverpflichtungen von 1,8 Mio. CHF und unwiderrufliche Zusagen von 100,2 Mio. CHF offen.
Bilanz- und Ausserbilanzgeschäfte mit nahestehenden Personen werden zu marktkonformen Konditionen gewährt. Darlehen und Kredite an Mitglieder des Bankrats und Mitglieder der Geschäftsleitung, einschliesslich die Gewährung von Sicherheiten zugunsten von diesen Personen, werden grundsätzlich nur zu marktgängigen Konditionen gewährt und dürfen keine überdurchschnittlichen Risiken für die Gesellschaft nach sich ziehen. Mitarbeiterkonditionen auf Darlehen und Krediten entsprechen grundsätzlich den marktgängigen Konditionen. Es gibt keine maximale Beschränkung für Organkredite. Der Bankrat erlässt detaillierte Bestimmungen für die Gewährung von Organkrediten und trägt dabei auch den aufsichtsrechtlichen Bestimmungen für Banken Rechnung. Die Organe der Bank tätigen bankübliche Transaktionen zu Personalkonditionen.
Wesentliche Beteiligte und stimmrechtsgebundene Gruppen von Beteiligten
31.12.2024 Nominal | 31.12.2024 Anteil | 31.12.2023 Nominal | 31.12.2023 Anteil | |
in 1000 CHF | in % | in 1000 CHF | in % | |
mit Stimmrecht | ||||
Kanton Basel-Stadt | 304 000 | 85,8 | 304 000 | 85,8 |
ohne Stimmrecht | ||||
Partizipationsscheininhaber | 50 150 | 14,2 | 50 150 | 14,2 |
Total Beteiligte | 354 150 | 100,0 | 354 150 | 100,0 |
Eigene Kapitalanteile und Zusammensetzung des Eigenkapitals
Partizipationsscheine | 2024 Marktpreis bzw. durchschnitt- licher Trans- aktionspreis | 2024 Anzahl | 2024 Anschaffungs-kosten | 2023 Marktpreis bzw. durchschnitt- licher Trans- aktionspreis | 2023 Anzahl | 2023 Anschaffungs-kosten |
in CHF | in 1000 CHF | in CHF | in 1000 CHF | |||
Bestand am 1.1. | 63,20 | 800 469 | 80 611 | 61,40 | 800 469 | 80 611 |
Käufe | - | - | - | - | - | - |
Verkäufe | 67,80 | –185 | –14 | - | - | - |
Bestand am 31.12. | 69,20 | 800 284 | 80 597 | 63,20 | 800 469 | 80 611 |
Die eigenen Kapitalanteile wurden während der Berichtsperiode zum Fair Value gehandelt. Mit den veräusserten und erworbenen eigenen Beteiligungstiteln sind weder Rückkaufs- noch Verkaufsverpflichtungen oder andere Eventualverpflichtungen verbunden. Per 31. Dezember 2024 sind keine BKB-PS für Mitarbeiterbeteiligungsprogramme reserviert. Nahestehende Personen halten 35 999 BKB-PS, davon hält die Pensionskasse der Basler Kantonalbank 35 620 Partizipationsscheine (Vorjahr: 35 500) der Basler Kantonalbank im Anlagebestand.
Nicht ausschüttbare Reserven
31.12.2024 in 1000 CHF | 31.12.20231 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Nicht ausschüttbare, statutarische oder gesetzliche Reserve | 177 075 000 | 177 075 000 | - |
1Anpassung der Vorjahreswerte an die aktuellen Darstellungsgrundsätze.
Vergütungen und Beteiligungen
Entschädigungen werden grundsätzlich in dem Geschäftsjahr ausgewiesen, dem sie wirtschaftlich zugehören. Im Gesamtbetrag aller Entschädigungen sind die Barentschädigungen, die Sachleistungen sowie die Arbeitgeberbeiträge an die Personalvorsorgeeinrichtungen und an die AHV oder ähnliche staatliche Sozialversicherungen enthalten.
Allfällige Zahlungen im Zusammenhang mit der Auflösung von Arbeitsverhältnissen werden in der Periode berücksichtigt, in der die Organfunktion aufgelöst wird.
Vergütungen an die Mitglieder des Bankrats
Per 31.12.2024 aktive Bankräte | Honorare1 | Total Bruttoent- schädigung | Sozial- versicherungs- leistungen | Total Aufwand | Total Aufwand | |
2024 | 2023 | |||||
in CHF | in CHF | in CHF | in CHF | in CHF | ||
Adrian Bult | Präsident | 215 000 | 215 000 | 26 508 | 241 508 | 271 541 |
Dr. Christine Hehli Hidber | Vizepräsidentin | 85 000 | 85 000 | 6 525 | 91 525 | 91 568 |
Urs Berger | 85 500 | 85 500 | 4 518 | 90 018 | 88 986 | |
Mathis Büttiker | 65 000 | 65 000 | 4 990 | 69 990 | 70 023 | |
Dr. Jacqueline Henn | 65 000 | 65 000 | 13 817 | 78 817 | 78 213 | |
Priscilla M. Leimgruber | 65 000 | 65 000 | 4 990 | 69 990 | 70 023 | |
Domenico Scala | 87 000 | 87 000 | 6 679 | 93 679 | 93 722 | |
Karoline Sutter | 96 900 | 96 900 | 18 828 | 115 728 | 116 046 | |
Prof. Dr. Kristyna Ters | 65 000 | 65 000 | 12 589 | 77 589 | 70 656 | |
Vergütungen an Mitglieder des Bankrats 2024 | 829 400 | 829 400 | 99 444 | 928 844 | ||
Vergütungen an Mitglieder des Bankrats 2023 | 828 675 | 828 675 | 122 103 | 950 778 | ||
1Inkl. Grundentschädigung und Funktionspauschale(n) und Kinderzulagen.
An die Mitglieder des Bankrats wurden keine weiteren Vergütungen geleistet. Es wurden auch keine nicht marktüblichen Vergütungen oder Darlehen an Personen ausgerichtet, die einem Mitglied des Bankrats nahestehen. Es wurden ebenfalls keine Vergütungen an die vor dem Berichtsjahr ausgeschiedenen Mitglieder des Bankrats ausgerichtet.
Sicherheiten/Darlehen/Kredite der Mitglieder des Bankrats
Sicherheiten/Darlehen/Kredite1 Per 31.12.2024 aktive Bankräte | Funktion | 31.12.2024 in CHF | 31.12.2023 in CHF |
Urs Berger | Bankrat | 1 120 000 | - |
Sicherheiten/Darlehen/Kredite der Mitglieder des Bankrats | 1 120 000 | - | |
1Die Position «Sicherheiten/Darlehen/Kredite» beinhaltet auch von der Bank Cler gewährte Kredite per 31. Dezember 2024 der aktiven Bankratsmitglieder.
Beteiligungen der Mitglieder des Bankrats
Beteiligungen der Mitglieder des Bankrats | Total BKB- Partizipationsscheine1 |
Urs Berger | 42 |
Karoline Sutter | 161 |
Partizipationsscheine der Mitglieder des Bankrats 2024 | 203 |
Partizipationsscheine der Mitglieder des Bankrats 2023 | 203 |
1Umfasst zugeteilte und zusätzlich erworbene Titel, einschliesslich derjenigen von nahestehenden Personen. 10 000 PS mit einem Nennwert von CHF 8.50 entsprechen einem Anteil von 0,17 %.
Die Mitglieder des Bankrats halten nur freie Titel, es werden keine gesperrten Titel von den Bankräten gehalten.
Vergütungen an die Mitglieder der Geschäftsleitung
per 31.12.2024 aktive und im Jahr 2024 ausgeschiedene Geschäftsleitungsmitglieder | Erfolgsabhängige variable Vergütungen | |||||||
Fixe Vergütung1 | Bar | Aufgeschobene Vergütung2 | Sachleistungen und weitere Vergütungs- komponenten3 | Total Vergütungen | Sparplan (erfolgs- abhängig)4 | Sozial- und Vor- sorgeleistungen Arbeitgeber5 | Total Personal- aufwand | |
in CHF | in CHF | in CHF | in CHF | in CHF | in CHF | in CHF | ||
Höchstverdienende Person 2024 (Basil Heeb) | 787 730 | 118 825 | --- | 5 725 | 912 280 | --- | 239 866 | 1 152 146 |
Vergütungen an Geschäftsleitungsmitglieder 2024 (7 Personen) 6 | 3 146 179 | 420 627 | --- | 59 403 | 3 626 209 | --- | 838 951 | 4 465 160 |
Höchstverdienende Person 2023 (Basil Heeb) | 564 000 | 247 817 | 140 253 | --- | 952 070 | 12 654 | 153 649 | 1 118 373 |
Vergütungen an Geschäftsleitungsmitglieder 2023 (7 Personen) | 2 414 367 | 806 623 | 376 011 | --- | 3 597 001 | 161 121 | 582 214 | 4 340 336 |
1Inkl. Pauschalspesen, Autopauschalspesen.
2Die per 1. Januar 2024 umgesetzte neue Vergütungspolitik sieht keine aufgeschobenen Vergütungen (=EP Cash Plan) mehr vor.
3Behinhaltet den Beitrag des Arbeitgebers an die Mittagsverpflegung (Lunch-Checks), Beiträge des Arbeitgebers an individuelle Weiterbildungen sowie die Jubiläumsmünze zu 125 Jahre BKB.
4Die per 1. Januar 2024 umgesetzte neue Vergütungspolitik sieht keine Einzahlungen in den Sparplan der Pensionskasse der BKB mehr vor.
5Beinhaltet auch die Sozialversicherungsleistungen auf den aufgeschobenen Vergütungen aus Vorperioden, welche in der Berichtsperiode definitiv überwiesen wurden.
6Basil Heeb (CEO), Christoph Auchli, Regula Berger, Raphael Helbling, Özlem Civelek, Markus Hipp (seit 1. März 2024 definitiv, bis 29. Februar 2024 a.i.), Andreas Ruesch (bis 30. Juni 2024 mit Freistellung ab 5. Dezember 2023).
An die Mitglieder der Geschäftsleitung wurden keine weiteren Vergütungen geleistet. Es wurden keine nicht marktüblichen Vergütungen an Personen ausgerichtet, die einem Mitglied der Geschäftsleitung nahestehen. Im Berichtsjahr wurden ebenfalls keine weiteren Vergütungen an frühere Mitglieder der Geschäftsleitung ausgerichtet.
Sicherheiten/Darlehen/Kredite der Mitglieder der Geschäftsleitung
Sicherheiten/Darlehen/Kredite1 per 31.12.2024 aktive und im Jahr 2024 ausgeschiedene Geschäftsleitungsmitglieder | Funktion | 31.12.2024 in CHF | 31.12.2023 in CHF |
Markus Hipp2 | Mitglied der Geschäftsleitung | 2 292 615 | - |
Andreas Ruesch3 | Mitglied der Geschäftsleitung | - | 1 910 955 |
Übrige Mitglieder der Geschäftsleitung | 2 245 104 | 2 256 736 | |
Sicherheiten/Darlehen/Kredite der Geschäftsleitungsmitglieder (6 Personen) | 4 537 719 | 4 167 691 | |
1In den Vorjahren ausgetretene Mitglieder der Geschäftsleitung gelten unter «Sicherheiten/Darlehen/Kredite» als ehemalige Mitglieder der Geschäftsleitung, deren Darlehen und Kredite nur offenzulegen sind, wenn solche zu nicht marktüblichen Konditionen gewährt wurden und noch ausstehend sind. Die Position «Sicherheiten/Darlehen/Kredite» beinhaltet auch von der Bank Cler gewährte Kredite.
2Höchster Kreditbetrag per 31. Dezember 2024 an ein Mitglied der Geschäftsleitung.
3Höchster Kreditbetrag per 31. Dezember 2023 an ein Mitglied der Geschäftsleitung. Das Arbeitsverhältnis endete per 30. Juni 2024.
Beteiligungen der Mitglieder der Geschäftsleitung
Beteiligungen der Mitglieder der Geschäftsleitung | Total BKB- Partizipationsscheine1 |
Christoph Auchli | 176 |
Partizipationsscheine der Mitglieder der Geschäftsleitung 2024 | 176 |
Partizipationsscheine der Mitglieder der Geschäftsleitung 2023 | 176 |
1Umfasst zugeteilte und zusätzlich erworbene Titel, einschliesslich derjenigen von nahestehenden Personen. 10 000 PS mit einem Nennwert von CHF 8.50 entsprechen einem Anteil von 0,17 %.
Die Mitglieder der Geschäftsleitung halten nur freie Titel, es werden keine gesperrten Titel von den Bankräten gehalten.
Vergütungen an die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit
Per 31.12.2024 aktive Beiräte | Honorare1 | Total Brutto- entschädigung | Sozial- und Vorsorgeleistungen | Total Personalaufwand |
in CHF | in CHF | in CHF | in CHF | |
Martin Rohner (Vorsitzender) | 4 500 | 4 500 | 345 | 4 845 |
Christian Etzensperger | 4 000 | 4 000 | 307 | 4 307 |
Dr. Nicola Blum | 2 500 | 2 500 | 192 | 2 692 |
Dr. Barbara E. Ludwig | 3 000 | 3 000 | - | 3 000 |
Raphael Richterich | 3 500 | 3 500 | 269 | 3 769 |
Vergütungen 2024 an die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit | 17 500 | 17 500 | 1 113 | 18 613 |
Vergütungen 2023 an die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit | 21 000 | 21 000 | 1 313 | 22 313 |
1Grundentschädigung inkl. Sitzungsgelder.
Bezogen auf die Organmitglieder wurden keine weiteren Vergütungen geleistet. Es wurden keine nicht marktüblichen Vergütungen an Personen ausgerichtet, die einem Organmitglied nahestehen.
Es wurden an die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit keine «Sicherheiten/Darlehen/Kredite» vergeben.
Die Mitglieder des Beirats Nachhaltigkeit besitzen keine Beteiligungstitel der Basler Kantonalbank.
Fälligkeitsstruktur der Finanzinstrumente
Auf Sicht | Kündbar | Fällig innert 3 Monaten | Fällig nach 3 Monaten bis zu 12 Monaten | Fällig nach 12 Monaten bis zu 5 Jahren | Fällig nach 5 Jahren | Total | |
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | |
Aktivum/Finanzinstrumente | |||||||
Flüssige Mittel | 5 075 703 | 34 626 | - | - | - | - | 5 110 329 |
Forderungen gegenüber Banken | 1 015 633 | 400 000 | - | 10 000 | - | - | 1 425 633 |
Forderungen aus Wertpapier- finanzierungsgeschäften | 2 089 411 | 954 243 | 2 769 084 | 49 999 | 104 355 | - | 5 967 092 |
Forderungen gegenüber Kunden | 6 192 | 189 142 | 1 242 987 | 369 258 | 899 728 | 426 068 | 3 133 375 |
Hypothekarforderungen | 1 173 | 107 367 | 3 730 281 | 2 062 631 | 7 014 057 | 3 744 501 | 16 660 010 |
Handelsgeschäft | 949 590 | - | - | - | - | - | 949 590 |
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente | 263 441 | - | - | - | - | - | 263 441 |
Finanzanlagen | 794 | - | 842 171 | 712 467 | 971 742 | 289 897 | 2 817 071 |
Total 31.12.2024 | 9 401 937 | 1 685 378 | 8 584 523 | 3 204 355 | 8 989 882 | 4 460 466 | 36 326 541 |
Total 31.12.2023 | 6 786 137 | 923 270 | 8 875 594 | 3 760 846 | 8 387 928 | 4 511 700 | 33 245 475 |
Fremdkapital/Finanzinstrumente | |||||||
Verpflichtungen gegenüber Banken | 1 794 774 | 90 022 | 2 527 501 | 958 590 | - | - | 5 370 887 |
Verpflichtungen aus Wertpapier- finanzierungsgeschäften | 99 129 | 136 925 | 2 653 019 | 7 513 | - | - | 2 896 586 |
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen | 10 040 157 | 4 006 332 | 3 704 702 | 392 450 | 7 576 | 70 000 | 18 221 217 |
Verpflichtungen aus Handels- geschäften | 3 681 | - | - | - | - | - | 3 681 |
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente | 75 896 | - | - | - | - | - | 75 896 |
Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung | 300 763 | - | - | - | - | - | 300 763 |
Kassenobligationen | - | - | 2 206 | 37 128 | 67 708 | 1 545 | 108 587 |
Anleihen und Pfandbriefdarlehen | - | - | 30 000 | 292 720 | 2 704 730 | 3 279 030 | 6 306 480 |
Total 31.12.2024 | 12 314 400 | 4 233 279 | 8 917 428 | 1 688 401 | 2 780 014 | 3 350 575 | 33 284 097 |
Total 31.12.2023 | 10 662 107 | 4 325 971 | 7 303 274 | 2 096 828 | 2 426 545 | 3 639 330 | 30 454 055 |
Bilanz nach In- und Ausland
Aktiven | 31.12.2024 Inland in 1000 CHF | 31.12.2024 Ausland in 1000 CHF | 31.12.2023 Inland in 1000 CHF | 31.12.2023 Ausland in 1000 CHF |
Flüssige Mittel | 5 110 329 | - | 4 836 213 | - |
Forderungen gegenüber Banken | 576 534 | 849 099 | 756 854 | 72 738 |
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften | 2 566 883 | 3 400 209 | 2 838 032 | 903 368 |
Forderungen gegenüber Kunden | 2 838 463 | 294 912 | 2 713 191 | 337 263 |
Hypothekarforderungen | 16 663 012 | –3 002 | 16 308 530 | –1 442 |
Handelsgeschäft | 870 172 | 79 418 | 997 037 | 153 312 |
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente | 211 416 | 52 025 | 141 673 | 25 218 |
Finanzanlagen | 2 458 887 | 358 184 | 2 831 702 | 331 786 |
Aktive Rechnungsabgrenzungen | 61 714 | 18 319 | 64 431 | 13 792 |
Beteiligungen | 745 935 | 24 | 745 935 | 24 |
Sachanlagen | 69 347 | - | 73 986 | - |
Sonstige Aktiven | 93 631 | - | 267 458 | - |
Total Aktiven | 32 266 323 | 5 049 188 | 32 575 042 | 1 836 059 |
Anteil in % | 86,5 | 13,5 | 94,7 | 5,3 |
Passiven | ||||
Verpflichtungen gegenüber Banken | 1 299 413 | 4 071 474 | 1 025 436 | 3 845 177 |
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften | 332 136 | 2 564 450 | 280 652 | 2 328 158 |
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen | 15 331 226 | 2 889 991 | 13 337 296 | 2 969 938 |
Verpflichtungen aus Handelsgeschäften | 3 681 | - | 8 619 | 1 060 |
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente | 43 293 | 32 603 | 175 768 | 28 148 |
Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung | 300 763 | - | 295 178 | - |
Kassenobligationen | 108 587 | - | 62 800 | - |
Anleihen und Pfandbriefdarlehen | 6 306 480 | - | 6 095 825 | - |
Passive Rechnungsabgrenzungen | 113 629 | - | 122 401 | - |
Sonstige Passiven | 55 009 | 103 | 104 438 | 282 |
Rückstellungen | 23 719 | 529 | 17 275 | 1 119 |
Reserven für allgemeine Bankrisiken | 2 712 996 | - | 2 659 996 | - |
Gesellschaftskapital | 354 150 | - | 354 150 | - |
Gesetzliche Kapitalreserve | 147 750 | - | 147 750 | - |
Gesetzliche Gewinnreserve | 325 899 | - | 324 347 | - |
Freiwillige Gewinnreserve | 203 100 | - | 146 100 | - |
Eigene Kapitalanteile (Minusposition) | –80 597 | - | –80 611 | - |
Gewinn-/Verlustvortrag | 2 244 | - | 2 386 | - |
Gewinn/Verlust (Periodenerfolg) | 172 883 | - | 157 413 | - |
Total Passiven | 27 756 361 | 9 559 150 | 25 237 219 | 9 173 882 |
Anteil in % | 74,4 | 25,6 | 73,3 | 26,7 |
Aktiven nach Ländern bzw. Ländergruppen (Domizilprinzip)
31.12.2024 in 1000 CHF | 31.12.2024 Anteil in % | 31.12.2023 in 1000 CHF | 31.12.2023 Anteil in % | |
Schweiz | 32 266 323 | 86,5 | 32 575 042 | 94,7 |
Übriges Europa | 4 828 069 | 12,9 | 1 548 542 | 4,5 |
Deutschland | 626 696 | 1,7 | 306 660 | 0,9 |
Frankreich | 120 451 | 0,3 | 78 598 | 0,2 |
Österreich | 35 763 | 0,1 | 86 221 | 0,2 |
Italien | 39 | - | 32 | - |
Fürstentum Liechtenstein | 208 467 | 0,5 | 21 806 | 0,1 |
Grossbritannien | 1 759 642 | 4,7 | 677 172 | 2,0 |
Übrige Länder Europa | 2 077 011 | 5,6 | 378 053 | 1,1 |
Nordamerika | 119 429 | 0,3 | 143 659 | 0,4 |
Asien, Ozeanien | 100 205 | 0,3 | 100 755 | 0,3 |
Übrige | 1 485 | - | 43 103 | 0,1 |
Total Aktiven | 37 315 511 | 100,0 | 34 411 101 | 100,0 |
Aktiven nach Bonität der Ländergruppen (Risikodomizil)
Länderrating nach S&P Global Ratings | 31.12.2024 Netto-Auslands- engagement in 1000 CHF | 31.12.2024 Netto-Auslands- engagement Anteil in % | 31.12.2023 Netto-Auslands- engagement in 1000 CHF | 31.12.2023 Netto-Auslands- engagement Anteil in % |
AAA bis AA– | 4 868 622 | 93,6 | 1 649 042 | 86,4 |
A+ bis A– | 103 231 | 2,0 | 235 153 | 12,3 |
BBB+ bis BBB– | 146 199 | 2,8 | 1 440 | 0,1 |
BB+ bis BB– | 81 485 | 1,6 | 82 | - |
B+ bis B– | 5 | - | 5 269 | 0,2 |
CCC+ bis D | 1 126 | - | 18 492 | 1,0 |
Ohne Rating | 1 | - | 1 | - |
Total Auslandsforderungen | 5 200 669 | 100,0 | 1 909 479 | 100,0 |
Der Ausweis der Aktiven nach Bonität der Ländergruppen erfolgt nach dem Risiko der zugrunde liegenden Position und nicht nach dem Domizil des Schuldners. Bei gedeckten Engagements wird das Risikodomizil unter Berücksichtigung der Sicherheiten bestimmt.
Zur Beurteilung des Länderrisikos berücksichtigt die Basler Kantonalbank die Länderratings der Agenturen S&P Global Ratings, Moody’s und Fitch. In der obigen Tabelle werden die Ratings entsprechend der Agentur S&P Global Ratings dargestellt.
Das Auslandsengagement gegenüber Nicht-OECD-Ländern und gegenüber OECD-Ländern mit einem tieferen Rating als AA– wird speziell überwacht.
Umrechnungskurse der wichtigsten Währungen
ISO-Code | Einheit | 31.12.2024 Kurs | 31.12.2023 Kurs | |
Euro | EUR | 1 | 0,9392 | 0,9271 |
US-Dollar | USD | 1 | 0,9051 | 0,8376 |
Englisches Pfund | GBP | 1 | 1,1341 | 1,0672 |
Japanischer Yen | JPY | 100 | 0,5773 | 0,5925 |
Bilanz nach Währungen
Aktiven | CHF | EUR Gegenwert | USD Gegenwert | Übrige Gegenwert | Total |
in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | in 1000 CHF | |
Flüssige Mittel | 5 095 244 | 15 085 | - | - | 5 110 329 |
Forderungen gegenüber Banken | 467 254 | 683 833 | 121 455 | 153 091 | 1 425 633 |
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften | 2 844 401 | 1 350 345 | 1 767 843 | 4 503 | 5 967 092 |
Forderungen gegenüber Kunden | 2 324 889 | 699 204 | 108 487 | 795 | 3 133 375 |
Hypothekarforderungen | 16 660 010 | - | - | - | 16 660 010 |
Handelsgeschäft | 904 356 | - | 238 | 44 996 | 949 590 |
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente | 167 756 | 11 870 | 75 528 | 8 287 | 263 441 |
Finanzanlagen | 2 817 071 | - | - | - | 2 817 071 |
Aktive Rechnungsabgrenzungen | 62 000 | 9 862 | 8 100 | 71 | 80 033 |
Beteiligungen | 745 935 | - | 24 | - | 745 959 |
Sachanlagen | 69 347 | - | - | - | 69 347 |
Sonstige Aktiven | 93 631 | - | - | - | 93 631 |
Total bilanzwirksame Aktiven | 32 251 894 | 2 770 199 | 2 081 675 | 211 743 | 37 315 511 |
Lieferansprüche aus Devisenkassa-, Devisentermin- und Devisenoptionsgeschäften | 1 130 200 | 17 269 043 | 27 747 562 | 2 566 463 | 48 713 268 |
Total Aktiven | 33 382 094 | 20 039 242 | 29 829 237 | 2 778 206 | 86 028 779 |
Passiven | |||||
Verpflichtungen gegenüber Banken | 1 094 735 | 1 437 691 | 2 587 045 | 251 416 | 5 370 887 |
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften | 317 261 | 1 198 207 | 1 316 476 | 64 642 | 2 896 586 |
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen | 15 638 809 | 2 015 725 | 406 053 | 160 630 | 18 221 217 |
Verpflichtungen aus Handelsgeschäften | 3 681 | - | - | - | 3 681 |
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente | 36 185 | 17 973 | 13 586 | 8 152 | 75 896 |
Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung | 269 058 | 17 510 | 14 138 | 57 | 300 763 |
Kassenobligationen | 108 587 | - | - | - | 108 587 |
Anleihen und Pfandbriefdarlehen | 6 198 475 | 108 005 | - | - | 6 306 480 |
Passive Rechnungsabgrenzungen | 113 629 | - | - | - | 113 629 |
Sonstige Passiven | 51 319 | 3 596 | 135 | 62 | 55 112 |
Rückstellungen | 18 154 | 6 094 | - | - | 24 248 |
Reserven für allgemeine Bankrisiken | 2 712 996 | - | - | - | 2 712 996 |
Gesellschaftskapital | 354 150 | - | - | - | 354 150 |
Gesetzliche Kapitalreserve | 147 750 | - | - | - | 147 750 |
Gesetzliche Gewinnreserve | 325 899 | - | - | - | 325 899 |
Freiwillige Gewinnreserve | 203 100 | - | - | - | 203 100 |
Eigene Kapitalanteile (Minusposition) | –80 597 | - | - | - | –80 597 |
Gewinnvortrag | 2 244 | - | - | - | 2 244 |
Gewinn/Verlust (Periodenerfolg) | 172 883 | - | - | - | 172 883 |
Total bilanzwirksame Passiven | 27 688 318 | 4 804 801 | 4 337 433 | 484 959 | 37 315 511 |
Lieferverpflichtungen aus Devisenkassa-, Devisentermin- und Devisenoptionsgeschäften | 1 132 557 | 17 269 035 | 27 747 896 | 2 563 780 | 48 713 268 |
Total Passiven | 28 820 875 | 22 073 836 | 32 085 329 | 3 048 739 | 86 028 779 |
Nettoposition pro Währung | 4 561 219 | –2 034 594 | –2 256 092 | –270 533 | - |