Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option
Nach Geschäftssparten | 2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut |
Devisen- und Edelmetallhandel | 33 588 | 41 707 | –8 119 |
Sortenhandel | 1 694 | 491 | 1 203 |
Wertschriftenhandel | 26 837 | 29 294 | –2 457 |
Total Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option | 62 119 | 71 492 | –9 373 |
Nach zugrunde liegenden Risiken | |||
Zinsinstrumente (inkl. Fonds) | 22 411 | 29 619 | –7 208 |
Beteiligungstitel (inkl. Fonds) | 4 426 | –325 | 4 751 |
Devisen/Rohstoffe/Edelmetalle | 35 282 | 42 198 | –6 916 |
Total Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option | 62 119 | 71 492 | –9 373 |
davon aus Fair-Value-Option | 345 | 520 | –175 |
davon aus Fair-Value-Option auf Aktiven | - | - | - |
davon aus Fair-Value-Option auf Verpflichtungen | 345 | 520 | –175 |
Erfolg aus Refinanzierung von Handelspositionen und aus Negativzinsen
Refinanzierungserfolg im Zins- und Diskontertrag | 2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut |
Refinanzierungserfolg aus Handelspositionen zu Geldmarktsätzen | 21 902 | 60 621 | –38 719 |
Negativzinsen | 2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut |
Negativzinsen auf Aktivgeschäft (Reduktion des Zins- und Diskontertrags) | 19 | 35 | –16 |
Negativzinsen auf Passivgeschäft (Reduktion des Zinsaufwands) | 243 | 2 245 | –2 002 |
Personalaufwand
2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Gehälter (Sitzungsgelder und feste Entschädigungen an Bankbehörden, Gehälter und Zulagen) | 169 401 | 170 794 | –1 393 |
davon Aufwände in Zusammenhang mit aktienbasierten Vergütungen und alternativen Formen der variablen Vergütung | - | - | - |
Sozialleistungen | 33 941 | 29 484 | 4 457 |
Übriger Personalaufwand | 9 313 | 7 314 | 1 999 |
Total Personalaufwand | 212 655 | 207 592 | 5 063 |
Sachaufwand
2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Raumaufwand | 16 108 | 16 318 | –210 |
Aufwand für Informations- und Kommunikationstechnik | 75 501 | 69 937 | 5 564 |
Aufwand für Fahrzeuge, Maschinen, Mobiliar und übrige Einrichtungen | 250 | 481 | –231 |
Honorare der Prüfgesellschaft | 1 599 | 1 764 | –165 |
davon für Rechnungs- und Aufsichtsprüfung | 1 414 | 1 455 | –41 |
davon für andere Dienstleistungen | 185 | 309 | –124 |
Übriger Sachaufwand | 47 771 | 47 317 | 454 |
davon Beratungen | 13 242 | 15 049 | –1 807 |
davon Marketing | 20 498 | 18 471 | 2 027 |
Total Sachaufwand | 141 229 | 135 817 | 5 412 |
Abgeltung der Staatsgarantie
2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Abgeltung der Staatsgarantie | 10 200 | 10 200 | - |
Der Kanton Basel-Stadt erhält eine Gesamtablieferung von 137,2 Mio. CHF für das Geschäftsjahr 2024. Die weiteren Vergütungskomponenten sind aus der Gewinnverwendung ersichtlich.
Veränderungen von Rückstellungen und übrigen Wertberichtigungen sowie Verluste
2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Rückstellungen für Ausfallrisiken | 377 | 486 | –109 |
Übrige Rückstellungen | 497 | 985 | –488 |
Sonstige Wertberichtigungen ausserhalb des Zinsengeschäfts | - | –18 225 | 18 225 |
Verluste | –1 685 | –583 | –1 102 |
Total Rückstellungen und Verluste | –811 | –17 337 | 16 526 |
Ausserordentlicher Ertrag
2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Realisationsgewinne aus veräusserten Beteiligungen und Sachanlagen | 94 | 71 | 23 |
Realisationsgewinne aus veräusserten Liegenschaften | 22 | - | 22 |
Ausserordentlicher Ertrag | 116 | 71 | 45 |
Ausserordentlicher Aufwand
Es ist im Berichtsjahr kein «Ausserordentlicher Aufwand» angefallen.
Veränderung von Reserven für allgemeine Bankrisiken
2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Total Veränderung von Reserven für allgemeine Bankrisiken | –75 360 | –90 850 | 15 490 |
Laufende und latente Steuern
2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Aufwand für laufende Kapital- und Ertragssteuern | 13 666 | 15 685 | –2 019 |
Total Steueraufwand | 13 666 | 15 685 | –2 019 |
Das Stammhaus Basler Kantonalbank ist im Kanton Basel-Stadt von direkten Steuern befreit. Der gewichtete durchschnittliche Steuersatz bei der Tochtergesellschaft Bank Cler AG beträgt 17,2 % (Vorjahr: 16,9 %).
Ergebnis je Beteiligungsrecht
2024 | 2023 | ||
Gewinn des Geschäftsjahres | in 1000 CHF | 186 327 | 169 420 |
Ausstehende Beteiligungsrechte | |||
Durchschnittlich zeitgewichtete Anzahl Beteiligungstitel | Anzahl | 5 900 000 | 5 900 000 |
Durchschnittliche Anzahl Beteiligungstitel im Eigenbestand | Anzahl | –800 455 | –800 469 |
Dotationskapital | Anzahl | 35 764 706 | 35 764 706 |
Total Beteiligungsrechte unverwässert | Anzahl | 40 864 251 | 40 864 237 |
Potenzielle Ausschöpfung der Rahmenlimite von 350 Mio. CHF für Erhöhung des Dotationskapitals | Anzahl | 5 411 765 | 5 411 765 |
Gewichteter Durchschnitt der Beteiligungsrechte für das verwässerte Ergebnis je Beteiligungstitel | Anzahl | 46 276 016 | 46 276 002 |
Jahresgewinn (Earnings per Share) 1 | |||
unverwässert | in CHF | 4,56 | 4,15 |
verwässert | in CHF | 4,03 | 3,66 |
1PS-Kapital und Dotationskapital.
Das unverwässerte Ergebnis je Beteiligungsrecht ergibt sich aus dem Konzerngewinn des Geschäftsjahres, dividiert durch die durchschnittlich gewichtete Anzahl der ausstehenden Partizipationsscheine (ohne Eigenbestand). Dabei wird das Dotationskapital mitberücksichtigt und in die theoretische Anzahl Beteiligungsrechte umgerechnet.
Die vom Grossen Rat genehmigte Rahmenlimite, wonach der Regierungsrat auf Antrag der Basler Kantonalbank ermächtigt ist, das Dotationskapital bis auf 350 Mio. CHF zu erhöhen, fliesst in das verwässerte Ergebnis je Beteiligungsrecht ein.