Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option
Nach Geschäftssparten | 2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut |
Devisen- und Edelmetallhandel | 25 646 | 32 643 | –6 997 |
Sortenhandel | 1 470 | 451 | 1 019 |
Wertschriftenhandel inkl. Absicherungen | 26 710 | 29 350 | –2 640 |
Total Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option | 53 826 | 62 444 | –8 618 |
Zinsinstrumente (inkl. Fonds) | 22 284 | 29 675 | –7 391 |
Beteiligungstitel (inkl. Fonds) | 4 426 | –325 | 4 751 |
Devisen/Rohstoffe/Edelmetalle | 27 116 | 33 094 | –5 978 |
Total Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option | 53 826 | 62 444 | –8 618 |
Davon aus Fair-Value-Option | 345 | 520 | –175 |
davon aus Fair-Value-Option auf Aktiven | - | - | - |
davon aus Fair-Value-Option auf Verpflichtungen | 345 | 520 | –175 |
Erfolg aus Refinanzierung von Handelspositionen und aus Negativzinsen
Refinanzierungserfolg im Zins- und Diskontertrag | 2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut |
Refinanzierungserfolg aus Handelspositionen zu Geldmarktsätzen | 21 902 | 60 621 | –38 719 |
Negativzinsen | 2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut |
Negativzinsen aus dem Aktivgeschäft (Reduktion des Zins- und Diskontertrags) | 15 | 30 | –15 |
Negativzinsen aus dem Passivgeschäft (Reduktion des Zinsaufwands) | 248 | 2 247 | –1 999 |
Personalaufwand
2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Gehälter (Sitzungsgelder und feste Entschädigungen an Bankbehörden, Gehälter und Zulagen) | 125 725 | 126 612 | –887 |
davon Aufwände in Zusammenhang mit aktienbasierten Vergütungen und alternativen Formen der variablen Vergütung | - | - | - |
Sozialleistungen | 25 289 | 21 552 | 3 737 |
Übriger Personalaufwand | 7 764 | 5 549 | 2 215 |
Total Personalaufwand | 158 778 | 153 713 | 5 065 |
Sachaufwand
2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Raumaufwand | 9 806 | 11 122 | –1 316 |
Aufwand für Informations- und Kommunikationstechnik | 46 965 | 44 739 | 2 226 |
Aufwand für Fahrzeuge, Maschinen, Mobiliar und übrige Einrichtungen | 180 | 300 | –120 |
Honorare der Prüfgesellschaft | 1 051 | 1 212 | –161 |
davon für Rechnungs- und Aufsichtsprüfung | 953 | 975 | –22 |
davon für andere Dienstleistungen | 98 | 237 | –139 |
Übriger Sachaufwand | 27 135 | 27 376 | –241 |
davon Beratungen | 8 218 | 10 332 | –2 114 |
davon Marketing | 8 691 | 7 006 | 1 685 |
Total Sachaufwand | 85 137 | 84 749 | 388 |
Abgeltung der Staatsgarantie
2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Abgeltung der Staatsgarantie | 10 200 | 10 200 | - |
Der Kanton Basel-Stadt erhält eine Gesamtablieferung von 137,2 Mio. CHF für das Geschäftsjahr 2024. Die weiteren Vergütungskomponenten sind aus der Gewinnverwendung ersichtlich.
Veränderungen von Rückstellungen und übrigen Wertberichtigungen sowie Verluste
2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Rückstellungen für Ausfallrisiken | 430 | 683 | –253 |
Übrige Rückstellungen | 678 | 332 | 346 |
Sonstige Wertberichtigungen ausserhalb des Zinsengeschäfts | - | –18 225 | 18 225 |
Verluste | –913 | –441 | –472 |
Total Veränderungen Rückstellungen und übrigen Wertberichtigungen sowie Verluste | 195 | –17 651 | 17 846 |
Ausserordentlicher Ertrag
2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Realisationsgewinne aus Veräusserung von Sachanlagen | - | 60 | –60 |
Ausserordentlicher Ertrag | - | 60 | –60 |
Ausserordentlicher Aufwand
Es ist im Berichtsjahr kein «Ausserordentlicher Aufwand» angefallen.
Veränderung von Reserven für allgemeine Bankrisiken
2024 in 1000 CHF | 2023 in 1000 CHF | Veränderung absolut | |
Total Veränderung von Reserven für allgemeine Bankrisiken | –53 000 | –56 750 | 3 750 |
Laufende und latente Steuern
Es sind im Berichtsjahr keine «Laufende und latente Steuern» angefallen.
Die Basler Kantonalbank ist im Kanton Basel-Stadt von direkten Steuern befreit. Die Steuern fallen bei aus dem Kreditgeschäft übernommenen, ausserkantonalen Liegenschaften an.
Ergebnis je Beteiligungsrecht
2024 | 2023 | ||
Gewinn des Geschäftsjahres | in 1000 CHF | 172 883 | 157 413 |
Ausstehende Beteiligungsrechte | |||
Durchschnittlich zeitgewichtete Anzahl Beteiligungstitel | Anzahl | 5 900 000 | 5 900 000 |
Durchschnittliche Anzahl Beteiligungstitel im Eigenbestand | Anzahl | –800 455 | –800 469 |
Dotationskapital | Anzahl | 35 764 706 | 35 764 706 |
Total Beteiligungsrechte unverwässert | Anzahl | 40 864 251 | 40 864 237 |
Potenzielle Ausschöpfung der Rahmenlimite von 350 Mio. CHF für Erhöhung des Dotationskapitals | Anzahl | 5 411 765 | 5 411 765 |
Gewichteter Durchschnitt der Beteiligungsrechte für das verwässerte Ergebnis je Beteiligungstitel | Anzahl | 46 276 016 | 46 276 002 |
Jahresgewinn (Earnings per Share) 1 | |||
unverwässert | in CHF | 4,23 | 3,85 |
verwässert | in CHF | 3,74 | 3,40 |
1PS-Kapital und Dotationskapital.
Das unverwässerte Ergebnis je Beteiligungsrecht ergibt sich aus dem Konzerngewinn des Geschäftsjahres dividiert durch die durchschnittlich gewichtete Anzahl der ausstehenden Partizipationsscheine (ohne Eigenbestand). Dabei wird das Dotationskapital mitberücksichtigt und in die theoretische Anzahl Beteiligungsrechte umgerechnet.
Die vom Grossen Rat genehmigte Rahmenlimite, wonach der Regierungsrat auf Antrag der Basler Kantonalbank ermächtigt ist, das Dotationskapital bis auf 350 Mio. CHF zu erhöhen, fliesst in das verwässerte Ergebnis je Beteiligungsrecht ein.